Таблица П3.4. Нормы (в днях) для расчета потребности в оборотном капитале

Таблица П3.4

См. данную форму в MS-Excel.

НОРМЫ (В ДНЯХ)

ДЛЯ РАСЧЕТА ПОТРЕБНОСТИ В ОБОРОТНОМ КАПИТАЛЕ <*>

--------------------------------

<*> Нормы могут быть различными для различных шагов рассчета.

Номер строки	Номер шага		0	1
Номер строки	Длительность шага, годы или доли года
	ПОКАЗАТЕЛИ
Х	Структура оборотного капитала	Наименование нормы, необходимой для расчета данного элемента
Х	Активы
1	Сырье, материалы, комплектующие и др. <*>	Страховой запас Периодичность поставок
2	Незавершенное производство	Цикл производства
3	Готовая продукция	Периодичность отгрузки
4	Дебиторская задолженность	Задержка платежей
5	Авансы поставщикам за работы, товары и услуги	Срок предоплаты Доля цены, оплачиваемая предварительно
6	Резерв денежных средств Пассивы (расчеты с кредиторами)	Покрытие потребности
7	Расчеты за товары, работы и услуги	Задержка платежей
8	Авансовые платежи (предоплата)	Срок предоплаты Доля платежей, оплачиваемая предварительно
9	Расчеты по оплате труда	Периодичность выплат
10	Расчеты с бюджетом и внебюджетными фондами	Периодичность выплат
11	Погашение и обслуживание займов	Периодичность выплат

--------------------------------

<*> Запасы комплектующих и материалов рассчитываются по группам в зависимости от величины запасов и норм хранения.

Таблица П3.3. Состав и структура производственных основных средств по пусковым комплексам Представление исходных данных для определения денежного потока от операционной деятельности