Раздел 18 "Производные финансовые инструменты"

1. В подразделах 18.1, 18.2, 18.3, 18.4, 18.5 стр. 1, гр. 1 = 1.

2. В подразделах 18.1, 18.2, 18.3, 18.4, 18.5 по каждой строке, кроме строки 1, значение гр. 1 = значению гр. 1 предыдущей строки + 1.

3. Если гр. 10 0, или гр. 12 0, или гр. 13 0, или гр. 14 0, или гр. 16 0, или гр. 17 0, или гр. 19 0, то гр. 1, 2, 3, 31, 39 0.

4. Если гр. 7 0, то гр. 5, 8 0.

5. если гр. 9 0, то гр. 10 0, иначе следует дать разъяснение в пояснительной записке.

6. Если гр. 10 0, то гр. 9 0.

7. Если гр. 11 0, то гр. 12 0, иначе следует дать разъяснение в пояснительной записке.

8. Если гр. 12 0, то гр. 11 0.

9. Если гр. 15 0, то гр. 16 0, иначе следует дать разъяснение в пояснительной записке.

11. Если гр. 18 0, то гр. 19 0, иначе следует дать разъяснение в пояснительной записке.

12. Если гр. 19 0, то гр. 18 0.

13. Если гр. 2 0, то гр. 2 = "Материнское предприятие", или "Дочернее предприятие", или "Совместно контролируемое предприятие", или "Ассоциированное предприятие", или "Ключевой управленческий персонал", или "Компания под общим контролем", или "Прочее", или "Не является связанной стороной".

14. Если гр. 3 0, то количество цифр в гр. 3 = 3 цифрам и цифровой код валюты денежных средств должен присутствовать в Общероссийском классификаторе валют (ОКВ).

15. Если гр. 8 0, то гр. 5, 7 0, количество цифр в гр. 8 = 3 цифрам и код страны регистрации кредитной организации должен присутствовать в Общероссийском классификаторе стран мира (ОКСМ) или гр. 8 = 998.

16. Если гр. 8 643, то гр. 6 не заполняется.

17. Если гр. 31 0, то гр. 31 = 1 или 2 или 3.

18. Если гр. 32 0, то в гр. 32 указывается вид базисного актива: иностранная валюта, процентные ставки, ценные бумаги, драгоценные металлы, прочее (с указанием конкретного вида базисного актива).

19. Если гр. 38 0, то гр. 38 = "короткая позиция" или "длинная позиция".

20. Если гр. 39 0, то в гр. 39 указываются цели приобретения: спекуляция, хеджирование валютного риска, хеджирование процентного риска, хеджирование иного риска, инвестиционная стратегия в продукте по страхованию жизни, прочие (с использованием разделителя ",", если целей приобретения несколько).

21. Если гр. 19 0, то гр. 10 0 или гр. 12 0, иначе следует дать разъяснение в пояснительной записке.

22. Если гр. 19 > 0, то гр. 19 гр. (20 + 21), иначе гр. 20, 21 не заполняются.

23. Если гр. 19 0 и в отчетности по форме 0420150, раздел 1, стр. 3.1, гр. 3 = 1, то гр. 19 (по модулю) = гр. (22 + 23 + 24 + 25 + 26 + 27) и гр. с 28 по 30 не заполняются.

24. Если гр. 19 0 и в отчетности по форме 0420150, раздел 1, стр. 3.1, гр. 3 = 0, то гр. 19 (по модулю) = гр. (28 + 29 + 30) и гр. с 22 по 27 не заполняются.

25. В подразделе 18.1 стр. "Итого", гр. 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30 = сумма показателей предыдущих строк подраздела 18.1, гр. 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30. В случае если равенство не соблюдается по причине округления числовых показателей, то следует дать соответствующее разъяснение в пояснительной записке.

26. В подразделе 18.2 стр. "Итого", гр. 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30 = сумма показателей предыдущих строк подраздела 18.2, гр. 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30. В случае если равенство не соблюдается по причине округления числовых показателей, то следует дать соответствующее разъяснение в пояснительной записке.

27. В подразделе 18.3 стр. "Итого", гр. 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30 = сумма показателей предыдущих строк подраздела 18.3, гр. 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30. В случае если равенство не соблюдается по причине округления числовых показателей, то следует дать соответствующее разъяснение в пояснительной записке.

28. В подразделе 18.4 стр. "Итого", гр. 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30 = сумма показателей предыдущих строк подраздела 18.4, гр. 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30. В случае если равенство не соблюдается по причине округления числовых показателей, то следует дать соответствующее разъяснение в пояснительной записке.

29. В подразделе 18.5 стр. "Итого", гр. 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30 = сумма показателей предыдущих строк подраздела 18.5, гр. 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30. В случае если равенство не соблюдается по причине округления числовых показателей, то следует дать соответствующее разъяснение в пояснительной записке.

30. Стр. "Итого по разделу", гр. 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30 = сумма показателей строк "Итого" подразделов 18.1, 18.2, 18.3, 18.4, 18.5, гр. 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30.