МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО

ПИСЬМО

от 1 декабря 2017 г. N 07-04-05/02-924

О СРОКАХ

ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ПО СОСТОЯНИЮ НА 1 ЯНВАРЯ 2018 ГОДА

Федеральное казначейство в связи с праздничными и выходными днями в январе 2018 года направляет графики представления территориальными органами Федерального казначейства (далее - ТОФК) бюджетной отчетности <1> по состоянию на 1 января 2018 года согласно приложениям к настоящему письму.

--------------------------------

<1> Сформированной в соответствии с Особенностями формирования бюджетной отчетности по кассовому исполнению федерального бюджета, кассовому обслуживанию исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, по операциям со средствами бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных юридических лиц территориальными органами Федерального казначейства, утвержденными приказом Федерального казначейства от 04.12.2015 N 339 (далее - Особенности).

Одновременно сообщаем, что за первые пять рабочих дней 2018 года в Межрегиональное операционное управление Федерального казначейства (далее - МОУ ФК) отдельно по операциям текущего финансового года и по операциям дополнительного периода отчетного финансового года, в течение которого осуществляется завершение операций по распределению ТОФК поступлений отчетного финансового года между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, установленное пунктом 2 статьи 242 Бюджетного кодекса Российской Федерации, представляются следующие формы оперативной отчетности:

Отчет об остатках средств на счетах, открытых органам Федерального казначейства в подразделениях Банка России и кредитных организациях (ф. 0521458);

Отчет об операциях по счетам Главной книги (ф. 0531981).

Кроме того, Консолидированный отчет о кассовых поступлениях и выбытиях (ф. 0503152) (далее - Отчет (ф. 0503152) (еженедельный) по состоянию на 1 января 2018 года, представляется в МОУ ФК 10 января 2018 года.

При этом Отчет (ф. 0503152) (ежемесячный, предварительный) по состоянию на 1 января 2018 года в МОУ ФК не представляется.

Бюджетная отчетность на 1 января 2018 года представляется ТОФК в МОУ ФК в электронном виде с использованием прикладного программного обеспечения Федерального казначейства "Система удаленного финансового документооборота" (далее - ППО "СУФД"), за исключением форм отчетности, указанных в абзаце первом пункта 10 Особенностей.

Дополнительно бюджетная отчетность на 1 января 2018 года представляется ТОФК в МОУ ФК в электронном виде средствами подсистемы учета и отчетности государственной интегрированной информационной системы управления государственными финансами "Электронный бюджет" (далее - ПУиО ГИИС "Электронный бюджет") <2>.

--------------------------------

<2> В сроки, установленные приложениями к настоящему письму в составе форм, установленных письмом Федерального казначейства от 01.06.2017 N 07-04-05/02-458.

При этом Отчет о бюджетных и денежных обязательствах получателей средств федерального бюджета и администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета (по получателю средств федерального бюджета, администратору источников дефицита федерального бюджета) (ф. 0503129) по состоянию на 1 января 2018 года, ТОФК представляется получателям средств федерального бюджета, администраторам источников финансирования дефицита федерального бюджета 17 января 2018 года.

Отчет о бюджетных и денежных обязательствах получателей средств федерального бюджета и администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета (по главным распорядителям средств федерального бюджета, главным администраторам источников финансирования источников дефицита федерального бюджета) (ф. 0503129) по состоянию на 1 января 2018 года, МОУ ФК представляется главным администраторам средств федерального бюджета 23 января 2018 года.

Одновременно сообщаем, что сверку внутриказначейских расчетов, на основании Акта сверки внутриказначейских расчетов (ф. 0521416), территориальным органам Федерального казначейства необходимо осуществить в срок до 15 января 2018 года. Сверка внутриказначейских расчетов осуществляется с использованием ППО "СУФД".

Сверку внутриказначейских расчетов по средствам бюджета Союзного государства, на основании Акта сверки внутриказначейских расчетов по средствам бюджета Союзного государства, территориальным органам Федерального казначейства необходимо осуществить в срок до 11 января 2018 года.

В органы управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации МОУ ФК необходимо представить сводный Отчет по поступлениям и выбытиям (ф. 0503151), сводный Баланс по операциям кассового обслуживания исполнения бюджета (ф. 0503150) по состоянию на 1 января 2018 года не позднее 22 января 2018 года.

Сводный Отчет о поступлении и выбытии средств бюджетных, автономных учреждений и иных юридических лиц (ф. 0503155) и сводный Баланс по операциям со средствами бюджетных, автономных учреждений и иных юридических лиц (ф. 0503154) по операциям со средствами бюджетных учреждений Фонда социального страхования Российской Федерации (далее - ФСС РФ) по состоянию на 1 января 2018 года необходимо представить в ФСС РФ не позднее 19 января 2018 года.

Р.Е.АРТЮХИН