Таблица 5. Оценка контроля за функционированием системы управления банковскими рисками в кредитной организации и оценкой банковских рисков

N п/п

Вопрос

Факторы, учитываемые при оценке, краткая формулировка обоснования профессионального (мотивированного) суждения

Вес

Балл (оценка СВА)

Балл (оценка рабочей группы)

1

2

3

4

5

6

1

Осуществляют ли органы внутреннего контроля кредитной организации на постоянной основе контроль за функционированием системы управления рисками и оценкой банковских рисков

3

2

Соблюдается ли порядок функционирования системы сбора, обработки и доведения до сведения органов управления кредитной организации информации обо всех значимых <**> рисках, а также о факторах (внутренних и внешних), влияющих на повышение уровня банковских рисков (в форме аналитических записок, обзоров, докладов)

1

3

Соблюдается ли установленная периодичность представления исполнительным органам кредитной организации информации обо всех значимых <**> рисках, а также о факторах (внутренних и внешних), влияющих на повышение уровня банковских рисков

1

4

Предоставляется ли членам совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации письменная информация обо всех значимых <**> рисках и действиях исполнительных органов кредитной организации по управлению ими

1

5

Дает ли передаваемая органам управления кредитной организации управленческая отчетность адекватное представление о банковских рисках, которым подвергается кредитная организация

2

6 <*>

Информируются ли органы управления кредитной организации о причинах резких (более 20 процентов) изменений показателей, используемых в управленческой отчетности

2

7 <*>

Информируются ли органы управления кредитной организации о причинах превышения внутрибанковских лимитов

3

8

Соответствуют ли принятые органами управления кредитной организации и структурными подразделениями кредитной организации меры по оценке и снижению уровня выявленных рисков кредитной организации характеру и масштабу осуществляемых операций, уровню и сочетанию принимаемых рисков соответствующих структурных подразделений кредитной организации и кредитной организации в целом

3

9

Анализирует ли совет директоров (наблюдательный совет) кредитной организации эффективность утвержденных процедур по управлению банковскими рисками, в том числе с учетом изменения профиля рисков, принимаемых кредитной организацией

2

10

Рассматривает ли совет директоров (наблюдательный совет) кредитной организации размеры внутрибанковских лимитов на предмет их соответствия изменениям в стратегии развития, особенностям предоставляемых кредитной организацией банковских услуг, общему состоянию рынка финансовых услуг

2

11

Своевременно ли совет директоров (наблюдательный совет) кредитной организации пересматривает предельно допустимый для кредитной организации совокупный уровень банковских рисков, в том числе с учетом изменений характера и масштабов осуществляемых операций, уровня и сочетания принимаемых рисков, а также изменений в стратегии развития деятельности кредитной организации

2

12

Осуществляют ли исполнительные органы кредитной организации контроль за своевременностью выявления банковских рисков, адекватностью определения (оценки) их размера, своевременностью внедрения необходимых процедур управления ими (например, до начала проведения новых для кредитной организации банковских операций, начала реализации новых банковских услуг)

3