Таблица 3. Оценка деятельности службы внутреннего контроля

N п/п

Вопрос

Факторы, учитываемые при оценке, краткая формулировка обоснования профессионального (мотивированного) суждения

Вес

Балл (оценка СВК)

Балл (оценка рабочей группы)

1

2

3

4

5

6

1

Обеспечивается ли кредитной организацией постоянство деятельности службы внутреннего контроля

3

2

Обеспечивается ли кредитной организации решение поставленных перед службой внутреннего контроля функций без вмешательства со стороны подразделений и служащих кредитной организации, не являющихся служащими службы внутреннего контроля и (или) не осуществляющих функции внутреннего контроля

3

3

Обеспечивается ли кредитной организацией беспристрастность службы внутреннего контроля

1

4

Созданы ли в кредитной организации условия для беспрепятственного и эффективного осуществления службой внутреннего контроля своих функций

1

5

Выполняет ли служба внутреннего контроля функции, определенные во внутренних документах о службе внутреннего контроля, в том числе:

X

X

X

5.1

выявляет и оценивает уровень регуляторного риска, в том числе учитывает события, связанные с регуляторным риском, определяет вероятности их возникновения, количественные оценки возможных последствий

3

5.2

осуществляет мониторинг регуляторного риска, в том числе анализ внедряемых новых банковских продуктов, услуг, и планируемых методов их реализации на предмет наличия регуляторного риска

3

5.3

осуществляет координацию разработки комплекса мер, направленных на снижение уровня регуляторного риска в кредитной организации; направляет в случае необходимости рекомендации по управлению регуляторным риском руководителям структурных подразделений кредитной организации и исполнительному органу (органам)

3

5.4

осуществляет мониторинг эффективности управления регуляторным риском

3

5.5

участвует в разработке внутренних документов по управлению регуляторным риском, информирует служащих кредитной организации по вопросам, связанным с управлением регуляторным риском

3

5.6

выявляет конфликты интересов в деятельности кредитной организации и ее служащих, участвует в разработке внутренних документов, направленных на его минимизацию

3

5.7

анализирует соблюдение кредитной организацией прав клиентов и показатели динамики жалоб (обращений, заявлений) клиентов

3

5.8

анализирует экономическую целесообразность заключения кредитной организацией договоров с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями на оказание услуг и (или) выполнение работ, обеспечивающих осуществление кредитной организацией банковских операций (аутсорсинг)

3

5.9

участвует в разработке внутренних документов, направленных на противодействие коммерческому подкупу и коррупции, а также внутренних документов и организации мероприятий, направленных на соблюдение правил корпоративного поведения, норм профессиональной этики

3

6

Осуществляет ли служба внутреннего контроля проведение мероприятий в соответствии с планом деятельности службы внутреннего контроля

3

7 <*>

Выявляются ли службой внутреннего контроля недостатки и нарушения в деятельности кредитной организации, аналогичные установленным ранее в ходе проверок, проводимых Банком России

3

8

Выполняются ли рекомендации службы внутреннего контроля по реализации мероприятий, проводимых в целях снижения уровня регуляторного риска

1

9

Осуществляет ли служба внутреннего контроля контроль за эффективностью мер, принятых структурными подразделениями и органами управления кредитной организации, обеспечивающих снижение уровня регуляторного риска

1

10

Предоставляет ли служба внутреннего контроля ежегодные отчеты органам управления кредитной организации

3

11

Обеспечивается ли отсутствие конфликта интересов при осуществлении руководителем службы внутреннего контроля возложенных на него функций

3

12

Соответствует ли подотчетность руководителя службы внутреннего контроля, который не является членом коллегиального исполнительного органа кредитной организации, требованиям пункта 4(1).10 Положения Банка России N 242-П, а также соблюдается ли в кредитной организации запрет на участие руководителя службы внутреннего контроля в совершении банковских операций и других сделок

3

13

Информирует ли руководитель службы внутреннего контроля органы управления кредитной организации о возникновении регуляторного риска, реализация которого может привести к возникновению существенных убытков у кредитной организации

3

14

Информируют ли служащие службы внутреннего контроля руководителя службы внутреннего контроля о всех случаях, которые препятствуют осуществлению службой внутреннего контроля своих функций

3