Таблица 6. Оценка контроля за распределением полномочий при совершении банковских операций и других сделок

N п/п

Вопрос

Факторы, учитываемые при оценке, краткая формулировка обоснования профессионального (мотивированного) суждения

Вес

Балл (оценка СВА)

Балл (оценка рабочей группы)

1

2

3

4

5

6

1

Соблюдается ли кредитной организацией установленный порядок распределения полномочий между структурными подразделениями кредитной организации и служащими кредитной организации при совершении банковских операций и других сделок посредством материального (физического) контроля

3

2

Соблюдается ли определенный во внутренних документах порядок взаимодействия исполнительных органов управления кредитной организации при осуществлении координации деятельности структурных подразделений кредитной организации

1

3

Рассматривает ли совет директоров (наблюдательный совет) кредитной организации вопросы, касающиеся совершения банковских операций и других сделок, перечень которых отнесен уставом кредитной организации к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации

3

4

Осуществляется ли руководителями структурных подразделений кредитной организации контроль посредством проверки отчетов о работе подчиненных им служащих (на ежедневной, и (или) еженедельной, и (или) ежемесячной основе)

3

5

Осуществляется ли сверка отчетов о соблюдении установленных лимитов на осуществление банковских и других сделок с данными первичных документов

3

6

Достигает ли сверка, указанная в пункте 5 настоящей таблицы, целей ее проведения

1

7

Обеспечивается ли распределение должностных обязанностей служащих кредитной организации таким образом, чтобы исключить возможный конфликт интересов (подпункт 3.4.2 Положения Банка России N 242-П)

3

8

Соблюдается ли предусмотренный во внутренних документах порядок выявления и контроля за областями потенциального конфликта интересов (подпункт 3.4.3 Положения Банка России N 242-П)

3

9

Соблюдается ли предусмотренный во внутренних документах порядок выявления и контроля за областями потенциального конфликта интересов при осуществлении банковских операций и других сделок с участием аффилированных лиц

2

10

Осуществляется ли в кредитной организации проверка соблюдения порядка совершения банковских операций и других сделок с одновременным информированием соответствующих руководителей кредитной организации (ее структурных подразделений) о выявленных нарушениях, ошибках и недостатках

3

11

Осуществляется ли в кредитной организации выверка счетов с одновременным информированием соответствующих руководителей кредитной организации (ее структурных подразделений) о выявленных нарушениях, ошибках и недостатках

3

12

Способствуют ли проверки, указанные в пунктах 10 и 11 настоящей таблицы, сокращению нарушений, ошибок и недостатков в учете (отчетности) кредитной организации

1