Порядок составления отчетности по форме 0420447 "Справка об учитываемых ценных бумагах в разрезе мест хранения"

Порядок

составления отчетности по форме 0420447 "Справка

об учитываемых ценных бумагах в разрезе мест хранения"

1. По показателю "Количество ценных бумаг, учитываемых на счетах депо депонента на дату" (строка 1) указывается количество ценных бумаг, учитываемых депозитарием.

По показателю "Наименование организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 2) указывается полное наименование организации, осуществляющей учет прав депозитария - номинального держателя ценных бумаг.

По показателю "ИНН или TIN организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 3) для резидентов указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН), для нерезидентов - код "Tax Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации организации (вышестоящего депозитария, регистратора).

По показателю "ОГРН вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 4) указывается основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) организации, осуществляющей учет прав депозитария - номинального держателя ценных бумаг.

По показателю "Код страны организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 5) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является организация, осуществляющая учет прав депозитария - номинального держателя ценных бумаг.

По показателю "Номер счета депо (лицевого счета) номинального держателя, открытого в вышестоящем депозитарии, регистраторе" (строка 6) указывается номер счета, который открыт депозитарию как лицу, действующему в интересах других лиц, и на котором осуществляется учет прав на ценные бумаги.

По показателю "Признак организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 7) указывается признак организации, осуществляющей учет прав депозитария - номинального держателя ценных бумаг, с использованием следующих кодов:

И - учет осуществляется нерезидентом;

Э - счет открыт в реестре владельцев ценных бумаг, ведение которого осуществляется эмитентом;

Р - счет открыт в реестре владельцев ценных бумаг, ведение которого осуществляется регистратором, в том числе специализированным депозитарием, осуществляющим ведение реестра владельцев паев паевого инвестиционного фонда;

К - учет ведется в депозитарии - кредитной организации;

Н - учет ведется в депозитарии, не являющемся кредитной организацией.

По показателю "Наименование эмитента" (строка 8) указывается полное наименование эмитента учитываемых ценных бумаг.

По показателю "ОГРН эмитента" (строка 9) указывается ОГРН эмитента-резидента учитываемых ценных бумаг.

По показателю "Код страны эмитента" (строка 10) указывается код страны регистрации эмитента учитываемых ценных бумаг согласно ОКСМ.

По показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 11) для резидентов указывается ИНН, для нерезидентов - код "Tax Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации эмитента учитываемых ценных бумаг.

По показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 12) в отношении эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-резидентами, указывается государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг; для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, зарегистрированных в Российской Федерации, - регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом.

Для депозитарной расписки указывается номер государственной регистрации ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

Для ипотечных сертификатов участия указывается номер регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием.

По показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 13) указывается международный идентификационный код ценной бумаги. Для депозитарной расписки указывается международный идентификационный код депозитарной расписки.

По показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 14) указывается номинальная стоимость одной ценной бумаги. Номинальная стоимость ценной бумаги указывается в единицах валюты обязательства. Для ипотечного сертификата участия указывается размер ипотечного покрытия, обеспеченного ипотечным сертификатом участия.

По показателю "Код валюты ценной бумаги" (строка 15) указывается цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги, согласно Общероссийскому классификатору валют.

По показателю "Наименование паевого инвестиционного фонда" (строка 16) указывается наименование паевого инвестиционного фонда, паи которого учитываются депозитарием.

По показателю "Наименование управляющей компании" (строка 17) указывается полное наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, паи которого учитываются депозитарием.

По показателю "ИНН или TIN управляющей компании" (строка 18) для резидентов указывается ИНН, для нерезидентов - код "Tax Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации управляющей компании паевого инвестиционного фонда, паи которого учитываются депозитарием.

По показателю "Дата, по состоянию на которую сформирована выписка/справка" (строка 19) указывается дата, по состоянию на которую предоставляется информация.

Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по:

каждому эмитенту, за исключением паев паевых инвестиционных фондов;

вышестоящему депозитарию (регистратору), осуществляющему учет прав депозитария - номинального держателя ценных бумаг;

каждой эмиссии ценных бумаг;

каждому инвестиционному фонду;

каждой ценной бумаге.

2. Отчетность по форме 0420447 "Справка об учитываемых ценных бумагах в разрезе мест хранения" составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12 - 19 приложения 2 к настоящему Указанию.