Порядок составления отчетности по форме 0420454 "Расчет показателя краткосрочной ликвидности брокера"

Порядок

составления отчетности по форме 0420454 "Расчет показателя

краткосрочной ликвидности брокера"

1. Для целей заполнения показателей отчетности по форме 0420454 "Расчет показателя краткосрочной ликвидности брокера" (далее - отчетность по форме 0420454) расчет осуществляется в соответствии с Указанием Банка России от 6 июня 2017 года N 4402-У "О требованиях к осуществлению брокерской деятельности в части расчета показателя краткосрочной ликвидности при предоставлении клиентами брокера права использования их денежных средств в его интересах", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 16 августа 2017 года N 47809 (далее - Указание Банка России N 4402-У).

Величина активов, которые имеются или должны быть получены брокером в течение текущего и следующего за ним рабочего дня и которые могут быть реализованы брокером без существенной потери в их стоимости, в том числе в периоды нестабильности, или могут быть переданы им в обеспечение в целях незамедлительного получения денежных средств (далее - ВЛА), включает в себя следующие показатели:

"Денежные средства организации, находящиеся в кассе" (строка 1);

"Денежные средства брокера, находящиеся на расчетных счетах в кредитных организациях" (строка 2);

"Денежные средства брокера, находящиеся на расчетных счетах в иностранных банках" (строка 3);

"Денежные средства клиентов брокера, полученные с правом использования в интересах брокера, находящиеся на специальных брокерских счетах в кредитных организациях" (строка 4);

"Денежные средства клиентов брокера, полученные с правом использования в интересах брокера, находящиеся на специальных брокерских счетах в иностранных банках" (строка 5);

"Денежные средства во вкладах (депозитах) до востребования в кредитных организациях" (строка 6);

"Денежные средства во вкладах (депозитах) до востребования в иностранных банках" (строка 7);

"Денежные средства, находящиеся по договору о брокерском обслуживании у другого брокера" (строка 8);

"Денежные средства, находящиеся по договору о брокерском обслуживании у иностранного лица, имеющего право в соответствии с его личным законом осуществлять брокерскую деятельность" (строка 9);

"Ценные бумаги и денежные средства брокера, являющиеся индивидуальным клиринговым обеспечением, возврата которого брокер вправе требовать от клиринговой организации" (строка 10);

"Ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-1, за исключением ценных бумаг, полученных по операциям репо или займа ценных бумаг" (строка 11);

"Ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-1, полученные по операциям репо или займа ценных бумаг, за исключением клиринговых сертификатов участия" (строка 12);

"Клиринговые сертификаты участия, полученные по операциям репо" (строка 13);

"Итого: высоколиквидные активы первого уровня" (строка 14);

"Ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-2, за исключением ценных бумаг, полученных по операциям репо или займа ценных бумаг" (строка 15);

"Ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-2, полученные по операциям репо или займа ценных бумаг" (строка 16);

"Итого: высоколиквидные активы второго уровня" (строка 17);

"Величина корректировки высоколиквидных активов" (строка 18);

"Итого: высоколиквидные активы" (строка 19).

Величина высоколиквидных активов первого уровня (далее - ВЛА-1) включает в себя активы, указанные в пункте 2.3 Указания Банка России N 4402-У.

По показателю "Итого: высоколиквидные активы первого уровня" (строка 14) указывается ВЛА-1, рассчитанная в соответствии с Указанием Банка России N 4402-У.

Величина высоколиквидных активов второго уровня (далее - ВЛА-2) включает ценные бумаги, указанные в пункте 2.4 Указания Банка России N 4402-У.

По показателю "Итого: высоколиквидные активы второго уровня" (строка 17) указывается ВЛА-2, рассчитанная в соответствии с Указанием Банка России N 4402-У.

По показателю "Величина корректировки высоколиквидных активов" (строка 18) указывается величина корректировки ВЛА-2, рассчитанная в соответствии с Указанием Банка России N 4402-У.

По показателю "Итого: высоколиквидные активы" (строка 19) указывается общая величина активов, которые имеются или должны быть получены брокером в течение текущего и следующего за ним рабочего дня и которые могут быть реализованы брокером без существенной потери их стоимости, в том числе в периоды нестабильности, или могут быть переданы им в обеспечение в целях незамедлительного получения денежных средств.

Величина чистого ожидаемого оттока денежных средств (далее - ЧООДС) включает в себя следующие показатели:

"Оттоки по возврату средств клиентов по брокерским договорам, полученных с правом использования, рассчитываемые как произведение величины обязательств перед клиентами, предоставившими право использования денежных средств, и коэффициента оттока денежных средств, равного 0,3" (строка 20);

"Оттоки по полученным займам и кредитам с учетом подлежащих выплате процентов со сроком погашения в течение 30 дней с даты расчета ПКЛ" (строка 21);

"Оттоки по договорам купли-продажи ценных бумаг со сроком исполнения в течение 30 дней с даты расчета ПКЛ" (строка 22);

"Оттоки по выпущенным брокером долговым ценным бумагам с учетом подлежащего выплате купонного дохода со сроком погашения "до востребования" или в течение 30 дней с даты расчета ПКЛ" (строка 23);

"Оттоки по возврату денежных средств, привлеченных под обеспечение ценными бумагами брокера, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, со сроком исполнения в течение 30 дней с даты расчета ПКЛ за вычетом величины таких ценных бумаг" (строка 24);

"Оттоки по возврату денежных средств, привлеченных под обеспечение ценными бумагами брокера, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, со сроком исполнения в течение 30 дней с даты расчета ПКЛ за вычетом величины таких ценных бумаг" (строка 25);

"Оттоки по возврату денежных средств, привлеченных под обеспечение ценными бумагами брокера, не удовлетворяющими критериям ВЛА-1 и ВЛА-2, со сроком исполнения в течение 30 дней с даты расчета ПКЛ" (строка 26);

"Обязательство по производным финансовым инструментам и другим аналогичным им договорам со сроком погашения в течение 30 дней с даты расчета ПКЛ" (строка 27);

"Обязательство по обратной поставке ценных бумаг, в случае если ценные бумаги были использованы для открытия коротких позиций" (строка 28);

"Прочие обязательства со сроком исполнения в течение 30 дней с даты расчета ПКЛ" (строка 29);

"Итого: ожидаемые оттоки денежных средств" (строка 30);

"Притоки по выданным займам с учетом подлежащих получению процентов" (строка 31);

"Притоки по договорам купли-продажи ценных бумаг" (строка 32);

"Притоки по возврату денежных средств, переданных под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, со сроком исполнения в течение 30 дней с даты расчета ПКЛ за вычетом величины таких ценных бумаг" (строка 33);

"Притоки по возврату денежных средств, переданных под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, со сроком исполнения в течение 30 дней с даты расчета ПКЛ за вычетом величины таких ценных бумаг" (строка 34);

"Притоки по возврату денежных средств, переданных под обеспечение ценными бумагами, не удовлетворяющими критериям ВЛА-1 и ВЛА-2, со сроком исполнения в течение 30 дней с даты расчета ПКЛ" (строка 35);

"Прочие поступления со сроком исполнения в течение 30 дней с даты расчета ПКЛ" (строка 36);

"Итого: ожидаемые притоки денежных средств" (строка 37);

"ИТОГО ЧООДС" (строка 38);

"Показатель краткосрочной ликвидности" (строка 39).

По показателю "Итого: ожидаемые оттоки денежных средств" (строка 30) указывается величина ожидаемых оттоков денежных средств.

По показателю "Итого: ожидаемые притоки денежных средств" (строка 37) указывается величина ожидаемых оттоков денежных средств.

По показателю "ИТОГО ЧООДС" (строка 38) указывается величина ЧООДС, рассчитанная в соответствии с пунктом 3.2 Указания Банка России N 4402-У.

По показателю "Показатель краткосрочной ликвидности" (строка 39) указывается величина показателя краткосрочной ликвидности, рассчитанная в соответствии с Указанием Банка России N 4402-У.

2. Отчетность по форме 0420454 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12 - 19 приложения 2 к настоящему Указанию.