Порядок составления отчетности по форме 0420420 "Отчет регистратора"

Порядок

составления отчетности по форме 0420420

"Отчет регистратора"

1. Информация по показателям раздела 1 отчетности по форме 0420420 "Отчет регистратора" (далее - отчетность по форме 0420420) составляется отдельно по каждому виду обслуживаемых реестров, а именно: по реестру владельцев эмиссионных ценных бумаг, реестру владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, реестру владельцев ипотечных сертификатов участия.

2. По показателю "Код взаимосвязи" (строка 1) указывается присваиваемый трансфер-агенту профессионального участника код взаимосвязи, который представляет собой порядковый номер. Профессиональному участнику и его филиалам код взаимосвязи не присваивается. Код взаимосвязи не подлежит изменению. При прекращении исполнения функций трансфер-агентом его код взаимосвязи не может быть присвоен иному трансфер-агенту профессионального участника. Порядковый номер отражает обслуживаемый реестр. Значение указывается в числовом формате.

По показателю "Наименование организации (филиала (филиалов) и трансфер-агента (трансфер-агентов)" (строка 2) указывается полное наименование регистратора и его филиала (филиалов), трансфер-агента, находящихся на территории субъекта Российской Федерации, наименование которых указано по показателю "Наименование территориального места нахождения филиала, трансфер-агента регистратора по ОКАТО" (строка 6).

По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) организации (филиала (филиалов) и трансфер-агента (трансфер-агентов)" (строка 3) указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) для резидентов, код "Tax Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации для нерезидентов.

По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) организации (филиала (филиалов) и трансфер-агента (трансфер-агентов)" (строка 4) указывается основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) юридического лица - резидента.

По показателю "Указание на выполняемые филиалом функции" (строка 5) указываются выполняемые филиалом функции, закрепленные в положении о таком филиале: прием или передача документов; ведение реестра, в том числе открытие счетов и (или) проведение операций по лицевым и иным счетам; хранение документов реестра.

По показателю "Наименование территориального места нахождения филиала, трансфер-агента регистратора по ОКАТО" (строка 6) указывается наименование субъекта Российской Федерации в соответствии с Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления (далее - ОКАТО), на территории которого находится регистратор, филиал, трансфер-агент регистратора.

По показателю "Код субъекта Российской Федерации, на территории которого осуществляется прием документов" (строка 7) указывается код субъекта Российской Федерации в соответствии с ОКАТО, на территории которого регистратором, филиалом или трансфер-агентом осуществляется прием документов.

3. По показателю "Количество зарегистрированных лиц" (строка 8) указывается общее количество зарегистрированных лиц суммарно по всем счетам реестров владельцев ценных бумаг.

Информация по показателю "Количество зарегистрированных лиц" (строка 8) раскрывается по каждому реестру по следующим категориям зарегистрированных лиц в реестре:

на счетах которых учитываются ценные бумаги;

на счетах которых не учитываются ценные бумаги (остаток ценных бумаг равен 0).

4. По показателю "Количество обслуживаемых реестров" (строка 9) указывается общее количество реестров владельцев ценных бумаг, в отношении которых регистратор осуществляет функции по ведению реестра.

Информация по показателю "Количество обслуживаемых реестров" (строка 9) раскрывается по каждому реестру, а также в разрезе количества зарегистрированных лиц, на счетах которых учитывались ценные бумаги на последний календарный день отчетного периода:

менее 50;

от 50 до 500;

свыше 500.

Также показатель "Количество обслуживаемых реестров" (строка 9) раскрывается в разрезе наличия федеральной собственности:

с наличием федеральной собственности;

федеральная доля собственности составляет более чем 25 процентов от общего количества размещенных ценных бумаг эмитента.

5. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420420 указывается информация об операциях по счетам в реестрах владельцев ценных бумаг, обслуживаемых регистратором, включая филиалы.

6. По показателю "Количество находящихся на ведении реестров" (строка 10) указывается общее количество находящихся на ведении реестров на отчетную дату, а именно: реестров владельцев эмиссионных ценных бумаг, реестров владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, реестров владельцев ипотечных сертификатов участия.

По показателю "Количество проведенных регистратором операций" (строка 11) указывается общее количество операций по всем реестрам за отчетный период в соответствии с обслуживаемыми реестрами, указанными по показателю "Количество находящихся на ведении реестров" (строка 10), в разрезе следующих операций регистратора:

открытие лицевого счета, изменение информации лицевого счета;

предоставление информации из реестра;

связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц в результате совершения сделки;

связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц в результате наследования;

связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц по решению суда;

связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц при погашении инвестиционных паев;

связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц при обмене инвестиционных паев;

связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц при выдаче ипотечных сертификатов участия;

связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц при погашении ипотечных сертификатов участия;

иные операции, связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц;

иные операции, не связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц.

7. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420420 раскрывается информация в отношении всех реестров эмитентов, ведение которых осуществляет регистратор, на отчетную дату.

По показателю "Код взаимосвязи" (строка 12) указывается код взаимосвязи (порядковый номер), присвоенный трансфер-агенту, осуществляющему функции трансфер-агента в отношении ценных бумаг соответствующего эмитента, информация о котором отражена по показателю "Код взаимосвязи" (строка 1). В случае если в отношении ценных бумаг одного эмитента функции трансфер-агента осуществляют несколько трансфер-агентов, по показателю "Код взаимосвязи" (строка 12) указываются коды взаимосвязи в отношении всех таких трансфер-агентов.

По показателю "Дата акта приема-передачи реестра владельцев ценных бумаг" (строка 13) указывается дата акта приема-передачи реестра владельцев ценных бумаг.

По показателю "Наименование эмитента, ведение реестров которого осуществляет регистратор" (строка 14) указывается код организационно-правовой формы эмитента в соответствии с Общероссийским классификатором организационно-правовых форм, указанный в уведомлении о присвоении кода, и наименование эмитента в полном соответствии с наименованием, указанным в уставе эмитента.

По показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 15) указывается ИНН для резидента или код "Tax Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации для нерезидента.

По показателю "ОГРН эмитента" (строка 16) указывается ОГРН эмитента в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ).

По показателю "Место нахождения эмитента" (строка 17) указывается место нахождения (адрес) эмитента в соответствии с учредительными документами эмитента.

По показателю "Контактный телефон эмитента" (строка 18) указывается номер контактного телефона управляющей компании (управляющего ипотечным покрытием).

По показателю "Фамилия, имя и (при наличии) отчество лица, исполняющего функции единоличного исполнительного органа" (строка 19) указываются фамилия, имя, (при наличии) отчество единоличного исполнительного органа эмитента.

По показателю "Код финансового инструмента (для отчетности регистратора)" (строка 20) указывается один из следующих кодов финансового инструмента:

АО - акции обыкновенные;

АП - акции привилегированные;

ОБЛ - облигации, за исключением облигаций с ипотечным покрытием;

ОИП - облигации с ипотечным покрытием;

ДР - депозитарные расписки;

ИНОЕ - иные финансовые инструменты, ведение реестров которых осуществляет регистратор, за исключением инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов и ипотечных сертификатов участия.

По показателю "Тип ценной бумаги" (строка 21) указывается код типа ценной бумаги:

1 - обращается на организованных торгах;

2 - не обращается на организованных торгах.

По показателю "Количество размещенных финансовых инструментов" (строка 22) указывается общее количество размещенных финансовых инструментов в соответствии с показателем "Код финансового инструмента (для отчетности регистратора)" (строка 20) (без разбивки по выпускам).

По показателю "Количество ценных бумаг, учитываемых на счете неустановленных лиц" (строка 23) указывается количество ценных бумаг, учитываемых на счете неустановленных лиц.

По показателю "Количество лицевых счетов в реестре" (строка 24) указывается количество лицевых счетов в реестре владельцев ценных бумаг с ненулевыми остатками по счетам.

По показателю "Количество номинальных держателей в реестре" (строка 25) указывается количество номинальных держателей в реестре владельцев ценных бумаг.

По показателю "Сведения об открытии счета номинального держателя центрального депозитария" (строка 26) указывается счет номинального держателя центрального депозитария (при наличии в реестре владельцев ценных бумаг).

По показателю "Доля лиц, зарегистрированных в реестре и присоединившихся к системе электронного документооборота" (строка 27) указывается доля лиц, зарегистрированных в реестре владельцев ценных бумаг публичного акционерного общества и присоединившихся к системе электронного документооборота. Информация указывается в процентах с точностью до двух знаков после запятой.

По показателю "Доля ценных бумаг, находящихся на счетах лиц, присоединившихся к системе электронного документооборота" (строка 28) указывается доля ценных бумаг (от всех размещенных ценных бумаг), находящихся на счетах лиц, зарегистрированных в реестре владельцев ценных бумаг публичного акционерного общества и присоединившихся к системе электронного документооборота.

По показателю "Доля финансовых инструментов, закрепленных в федеральной собственности" (строка 29) указывается доля акций, закрепленных в федеральной собственности.

Информация по показателям "Данные реестра об уполномоченных органах: наименование уполномоченного государственного органа" (строка 30), "Данные реестра об уполномоченных органах: количество финансовых инструментов" (строка 31) и "Данные реестра об уполномоченных органах: сведения о наличии "золотой акции" (строка 32) указывается по реестрам эмитентов, акции которых находятся в федеральной собственности.

По показателю "Данные реестра об уполномоченных органах: наименование уполномоченного государственного органа" (строка 30) указывается полное наименование государственного уполномоченного органа, зарегистрированного в реестре владельцев ценных бумаг и осуществляющего права по финансовым инструментам от имени Российской Федерации.

По показателю "Данные реестра об уполномоченных органах: количество финансовых инструментов" (строка 31) указывается количество финансовых инструментов.

По показателю "Данные реестра об уполномоченных органах: сведения о наличии "золотой акции" (строка 32) указывается "да" в случае наличия "золотой акции" и "нет" в случае отсутствия "золотой акции".

Информация по указанным в настоящем пункте показателям раскрывается по каждому реестру и каждому эмитенту.

8. Информация по показателям раздела 3а отчетности по форме 0420420 заполняется лицами, осуществляющими ведение реестров владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов и реестров владельцев ипотечных сертификатов участия.

По показателю "Код финансового инструмента (для отчетности регистратора) 2" (строка 33) указывается код типа финансового инструмента:

1 - инвестиционный пай;

2 - ипотечный сертификат участия.

По показателю "Дата заключения договора на ведение реестра" (строка 34) указывается дата заключения договора регистратора с эмитентом на ведение реестра.

По показателю "Наименование паевого инвестиционного фонда/индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия с ипотечным покрытием" (строка 35) указывается наименование паевого инвестиционного фонда или индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечный сертификат участия.

По показателю "Наименование управляющей компании" (строка 36) указывается наименование управляющей компании (управляющего ипотечным покрытием).

По показателям "ИНН или TIN управляющей компании" (строка 37) и "ИНН или TIN специализированного депозитария" (строка 43) указывается информация, аналогичная информации, указываемой по показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) организации (филиала (филиалов) и трансфер-агента (трансфер-агентов)" (строка 3).

По показателю "ОГРН управляющей компании" (строка 38) указывается ОГРН управляющей компании (управляющего ипотечным покрытием).

По показателю "Место нахождения управляющей компании" (строка 39) указывается место нахождения управляющей компании (управляющего ипотечным покрытием).

По показателю "Номер контактного телефона управляющей компании" (строка 40) указывается номер контактного телефона управляющей компании (управляющего ипотечным покрытием).

По показателю "Фамилия, имя и (при наличии) отчество лица, исполняющего функции единоличного исполнительного органа управляющей компании" (строка 41) указывается фамилия, имя и (при наличии) отчество лица, исполняющего функции единоличного исполнительного органа управляющей компании (управляющего ипотечным покрытием).

По показателю "Наименование специализированного депозитария" (строка 42) указывается наименование специализированного депозитария.

По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) специализированного депозитария" (строка 44) указывается ОГРН специализированного депозитария.

По показателю "Место нахождения специализированного депозитария" (строка 45) указывается место нахождения специализированного депозитария.

По показателям "Количество выданных паев/ИСУ, учитываемых в реестре" (строка 46) и "Количество выданных паев/ИСУ, учитываемых на счете неустановленных лиц" (строка 47) указывается количество выданных инвестиционных паев (ипотечных сертификатов участия) с точностью до двадцати знаков после запятой.

По показателю "Количество лицевых счетов в реестре, на которых учитываются ценные бумаги" (строка 48) указывается количество лицевых счетов в реестре владельцев ценных бумаг, на которых учитываются ценные бумаги.

По показателю "Количество номинальных держателей в реестре" (строка 49) указывается количество номинальных держателей в реестре владельцев ценных бумаг.

По показателю "Сведения об открытии счета номинального держателя центрального депозитария" (строка 50) указываются сведения об открытии счета номинального держателя центрального депозитария.

Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому инвестиционному фонду (управляющему ипотечным покрытием) и по каждому реестру владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов (ипотечных сертификатов участия).

9. По показателям раздела 4 отчетности по форме 0420420 указывается список всех эмитентов, не обеспечивших после прекращения договора на ведение реестра передачу реестра владельцев ценных бумаг и документов, связанных с его ведением, хранение которых на отчетную дату осуществляет регистратор. Информация в отношении ликвидированных и реорганизованных эмитентов указывается за пять лет, предшествующих отчетной дате.

По показателю "Наименование эмитента, не обеспечившего передачу реестра владельцев ценных бумаг и документов, связанных с его ведением" (строка 51) указываются организационно-правовая форма и наименование эмитента в полном соответствии с наименованием, указанным в уставе эмитента.

По показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 52) указывается ИНН для резидента или код "Tax Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации эмитента для нерезидента.

По показателю "ОГРН эмитента" (строка 53) указывается ОГРН эмитента в соответствии с ЕГРЮЛ.

По показателю "Место нахождения эмитента" (строка 54) указывается место нахождения (адрес) эмитента в соответствии с учредительными документами эмитента.

По показателю "Дата расторжения договора регистратора с эмитентом на ведение реестра" (строка 55) указывается дата расторжения договора регистратора с эмитентом на ведение реестра владельцев ценных бумаг.

По показателю "Место хранения реестра" (строка 56) указывается место хранения реестра владельцев ценных бумаг.

По показателю "Код основания приема реестра на хранение" (строка 57) указывается один из следующих кодов:

Л - ликвидация эмитента;

Р - реорганизация эмитента;

Н - необеспечение эмитентом передачи реестра;

И - иное.

10. Отчетность по форме 0420420 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12 - 19 приложения 2 к настоящему Указанию.