Порядок составления отчетности по форме 0420313 "Сведения об индивидуальном клиринговом обеспечении и ином обеспечении участника клиринга"

Порядок

составления отчетности по форме 0420313 "Сведения

об индивидуальном клиринговом обеспечении

и ином обеспечении участника клиринга"

1. По показателю "Полное наименование участника клиринга" (строка 1) указывается полное наименование участника клиринга.

По показателю "ИНН или TIN участника клиринга" (строка 2) указывается идентификационный номер налогоплательщика участника клиринга - резидента, код "Tax Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации участника клиринга - нерезидента.

По показателю "ОГРН участника клиринга" (строка 3) указывается основной государственный регистрационный номер участника клиринга.

По показателю "Группа (категория) участника клиринга" (строка 4) указывается группа (категория) участника клиринга, определенная в соответствии с правилами клиринга клиринговой организации.

По показателю "Индивидуальное и иное клиринговое обеспечение" (строка 5) отражается величина денежных средств в рублях и иностранной валюте, ценных бумаг и иного имущества, составляющего индивидуальное и иное клиринговое обеспечение, а также общая величина активов, составляющих индивидуальное и иное клиринговое обеспечение, на основании данных клиринговых регистров клиринговой организации.

По показателю "Денежные средства, используемые клиринговой организацией в своих интересах" (строка 6) указывается совокупная величина денежных средств, составляющих индивидуальное и иное клиринговое обеспечение, используемых клиринговой организацией в собственных интересах (если это предусмотрено соглашением об индивидуальном клиринговом обеспечении), полученная на основании данных бухгалтерского учета клиринговой организации.

По показателю "Требуемый размер индивидуального и иного клирингового обеспечения" (строка 7) отражается размер требуемого (необходимого) в соответствии с внутренними документами клиринговой организации (центрального контрагента) индивидуального и иного клирингового обеспечения участника клиринга на отчетную дату с учетом переоценки.

По показателям "Индивидуальное и иное клиринговое обеспечение" (строка 5), "Денежные средства, используемые клиринговой организацией в своих интересах" (строка 6) и "Требуемый размер индивидуального и иного клирингового обеспечения" (строка 7) значения указываются в тысячах рублей без десятичных знаков. Значения в иностранной валюте указываются в рублевом эквиваленте, определенном по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, устанавливаемому Банком России на последнюю дату отчетного периода.

Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, за исключением информации по показателю "Денежные средства, используемые клиринговой организацией в своих интересах" (строка 6), раскрывается по каждому участнику клиринга.

2. Отчетность по форме 0420313 "Сведения об индивидуальном клиринговом обеспечении и ином обеспечении участника клиринга" составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12 - 19 приложения 2 к настоящему Указанию.