Порядок составления отчетности по форме 0420418 "Сведения об осуществлении профессиональным участником рынка ценных бумаг брокерской, депозитарной деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами"

Порядок

составления отчетности по форме 0420418

"Сведения об осуществлении профессиональным участником

рынка ценных бумаг брокерской, депозитарной деятельности

и деятельности по управлению ценными бумагами"

1. Используемые для составления отчетности по форме 0420418 "Сведения об осуществлении профессиональным участником рынка ценных бумаг брокерской, депозитарной деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами" (далее - отчетность по форме 0420418) понятия "резидент" и "нерезидент" применяются в соответствии с Федеральным законом от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2004, N 27, ст. 2711; 2005, N 30, ст. 3101; 2006, N 31, ст. 3430; 2007, N 1, ст. 30; N 22, ст. 2563; N 29, ст. 3480; N 45, ст. 5419; 2008, N 30, ст. 3606; 2010, N 47, ст. 6028; 2011, N 7, ст. 905; N 27, ст. 3873; N 29, ст. 4291; N 30, ст. 4584; N 48, ст. 6728; N 50, ст. 7348, ст. 7351; 2013, N 11, ст. 1076; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3447; N 30, ст. 4084; 2014, N 11, ст. 1098; N 19, ст. 2317; N 30, ст. 4219; N 45, ст. 6154; 2015, N 27, ст. 3972, ст. 4001; N 48, ст. 6716; 2016, N 1, ст. 50; N 27, ст. 4218; 2017, N 30, ст. 4456). Отделения, дочерние общества и организации резидентов, находящиеся на территории других государств и имеющие статус юридического лица, а также органы Союзного государства, созданного Российской Федерацией и Республикой Беларусь, отражаются по показателям отчетности по форме 0420418 в качестве нерезидентов.

2. Под сделками для целей заполнения показателей подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420418 понимаются сделки с ценными бумагами, финансовыми инструментами и валютой, совершенные по поручению клиента, или в целях снижения размера минимальной маржи или увеличения стоимости портфеля клиента, в случае если стоимость портфеля клиента стала меньше соответствующего ему размера минимальной маржи, в том числе осуществленные кредитными организациями операции по конвертации валюты на основании поручения клиента.

По показателю "Количество клиентов по договорам на брокерское обслуживание" (строка 1) указываются сведения о количестве клиентов по договорам на брокерское обслуживание на конец отчетного периода, в том числе клиентов, являющихся физическими и юридическими лицами, в разрезе резидентов и нерезидентов. Информация предоставляется по договорам, действующим по состоянию на отчетную дату.

По показателю "Количество клиентов по договорам на брокерское обслуживание" (строка 1) в рамках аналитического признака "в том числе активных" указывается количество клиентов, заключивших договоры на брокерское обслуживание, с которыми за отчетный период совершена как минимум одна сделка.

По показателю "Количество клиентов по договорам на брокерское обслуживание" (строка 1) в рамках аналитического признака "в том числе квалифицированных инвесторов" указывается количество клиентов, признанных отчитывающейся организацией квалифицированными инвесторами по состоянию на отчетную дату.

По показателям подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420418 указывается количество брокерских договоров, по которым отчитывающейся организации предоставлено и не предоставлено право использования денежных средств в собственных интересах.

В случае если в рамках договора на брокерское обслуживание предоставлено право распоряжения денежными средствами, то сведения о таком договоре необходимо указать по показателю "Количество договоров на брокерское обслуживание, по которым отчитывающейся организации предоставлено право использования денежных средств клиентов" (строка 2).

3. Под сделками для целей заполнения подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420418 понимаются сделки с ценными бумагами, финансовыми инструментами и валютой, в том числе операции по открытию вклада (депозита) в кредитной организации.

По показателю "Количество клиентов по договорам доверительного управления" (строка 4) указываются сведения о количестве клиентов по договорам на управление ценными бумагами на конец отчетного периода, в том числе о количестве клиентов, являющихся физическими и юридическими лицами, в разрезе резидентов и нерезидентов.

По показателю "Количество клиентов по договорам доверительного управления" (строка 4) в рамках аналитического признака "в том числе активных" указывается количество клиентов, заключивших договоры на управление ценными бумагами, с которыми за отчетный период совершена как минимум одна сделка.

По показателю "Количество клиентов по договорам доверительного управления" (строка 4) в рамках аналитического признака "в том числе квалифицированных инвесторов" указывается количество клиентов, признанных отчитывающейся организацией квалифицированными инвесторами по состоянию на отчетную дату.

По показателю "Стоимость инвестиционных портфелей по договорам доверительного управления" (строка 5) указывается стоимость инвестиционных портфелей согласно методике оценки стоимости объектов доверительного управления, установленной внутренними документами организации в соответствии с требованиями Положения Банка России от 3 августа 2015 года N 482-П "О единых требованиях к правилам осуществления деятельности по управлению ценными бумагами, к порядку раскрытия управляющим информации, а также требованиях, направленных на исключение конфликта интересов управляющего", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 4 декабря 2015 года N 39968 (далее - Положение Банка России N 482-П).

Информация о стоимости инвестиционных портфелей приводится в тысячах рублей без десятичных знаков.

4. По показателям подраздела 2.2 раздела 2 отчетности по форме 0420418 указываются сведения обо всех стандартных стратегиях управления, управление ценными бумагами и денежными средствами в соответствии с которыми осуществляется на отчетную дату, количество клиентов - физических лиц и клиентов - юридических лиц, в чьих интересах осуществляется доверительное управление в соответствии со стандартной стратегией управления.

По показателю "Наименование стратегии" (строка 6) указывается наименование стандартной стратегии управления (при наличии).

По показателю "Количество клиентов по договорам доверительного управления" (строка 7) указывается количество клиентов - физических лиц и клиентов - юридических лиц, в чьих интересах осуществляется доверительное управление в соответствии со стандартной стратегией управления.

По показателю "Стоимость инвестиционных портфелей по договорам доверительного управления (в разрезе стандартных стратегий)" (строка 8) указывается суммарная стоимость инвестиционных портфелей клиентов - физических лиц и клиентов - юридических лиц, доверительное управление которыми осуществляется в соответствии со стандартной стратегией управления, согласно методике оценки стоимости объектов доверительного управления, установленной внутренними документами организации в соответствии с требованиями Положения Банка России N 482-П.

По показателю "Инвестиционный горизонт" (строка 9) указывается количество дней, составляющих инвестиционный горизонт стандартной стратегии управления.

По показателю "Доходность, % годовых" (строка 10) указывается ожидаемая доходность в процентах годовых, в том числе в виде интервала значений, по стандартной стратегии управления.

По показателю "Риск, % годовых" (строка 11) указывается допустимый риск по данной стандартной стратегии управления.

Информация по показателям "Инвестиционный горизонт" (строка 9), "Доходность, % годовых" (строка 10) и "Риск, % годовых" (строка 11) указывается на основании внутренних документов, методик определения параметров по стандартной стратегии управления, разработанных во исполнение требований Положения Банка России N 482-П.

Показатели приводятся в тысячах рублей без десятичных знаков и в процентах с точностью до двух знаков после запятой соответственно.

Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждой стратегии.

5. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420418 указываются сведения о количестве клиентов по договорам на депозитарное обслуживание на конец отчетного периода, в том числе о количестве клиентов, являющихся физическими и юридическими лицами, в разрезе резидентов и нерезидентов.

По показателю "Количество клиентов по договорам на депозитарное обслуживание на дату" (строка 12) в рамках аналитического признака "в том числе активных" указывается количество клиентов, заключивших договоры на депозитарное обслуживание, по счетам депо которых совершена как минимум одна депозитарная операция по поручению клиента или его представителя, изменяющая остатки ценных бумаг на лицевых счетах в депозитарии за отчетный период.

6. Отчетность по форме 0420418 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12 - 19 приложения 2 к настоящему Указанию.