Порядок составления отчетности по форме 0420325 "Сведения о переводе долга и уступке требований клиента одного участника клиринга другому участнику клиринга"

Порядок

составления отчетности по форме 0420325

"Сведения о переводе долга и уступке требований

клиента одного участника клиринга другому

участнику клиринга"

1. По показателю "Наименование участника клиринга" (строка 1) указывается полное наименование участника клиринга, клиент которого осуществил перевод долга, уступку требований.

По показателю "ИНН или TIN участника клиринга" (строка 2) указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) участника клиринга - резидента, клиент которого осуществил перевод долга, уступку требований, код "Tax Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации участника клиринга - нерезидента, клиент которого осуществил перевод долга, уступку требований.

По показателю "Код страны по ОКСМ участника клиринга" (строка 3) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является участник клиринга, клиент которого осуществил перевод долга, уступку требований.

По показателю "Наименование клиента участника клиринга, который осуществляет перевод долга (уступку требования)" (строка 4) указываются полное наименование (для юридических лиц) или фамилия, имя, (при наличии) отчество (для физических лиц) клиента участника клиринга, который осуществляет перевод долга и уступку требований.

По показателю "ИНН (TIN) клиента участника клиринга, который осуществляет перевод долга (уступку требования)" (строка 5) указывается ИНН клиента участника клиринга - резидента, который осуществляет перевод долга и уступку требований, код "Tax Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации участника клиринга - нерезидента, который осуществляет перевод долга и уступку требований.

По показателю "Код страны клиента участника клиринга, который осуществляет перевод долга (уступку требования)" (строка 6) указывается в соответствии с ОКСМ цифровой код страны, резидентом которой является клиент участника клиринга, который осуществляет перевод долга и уступку требований.

По показателю "Наименование участника клиринга, которому осуществлен перевод долга (уступка требования)" (строка 7) указывается полное наименование участника клиринга, которому осуществлен перевод долга (уступка требования).

По показателю "ИНН (TIN) участника клиринга, которому осуществлен перевод долга (уступка требования)" (строка 8) указывается ИНН участника клиринга - резидента, которому осуществлен перевод долга (уступка требования), код "Tax Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации участника клиринга - нерезидента, которому осуществлен перевод долга (уступка требования).

По показателю "Код страны участника клиринга, которому осуществлен перевод долга (уступка требования)" (строка 9) указывается в соответствии с ОКСМ цифровой код страны, резидентом которой является участник клиринга, которому осуществлен перевод долга (уступка требования).

По показателю "Дата операции перевода долга и уступки требования клиента одного участника клиринга другому участнику клиринга" (строка 10) указывается дата, в которую осуществлены перевод долга и уступка требований.

По показателю "Наименование секции (или указание на внебиржевые торги)" (строка 11) указывается наименование торговой (биржевой) секции организатора торговли, определенное правилами организованных торгов, или дается указание на внебиржевые торги, где были проведены перевод долга и уступка требований.

Информация по вышеперечисленным показателям раскрывается по каждому переводу долга и уступке требований клиента одного участника клиринга другому участнику клиринга.

2. Отчетность по форме 0420325 "Сведения о переводе долга и уступке требований клиента одного участника клиринга другому участнику клиринга" составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12 - 19 приложения 2 к настоящему Указанию.