Порядок составления отчетности по форме 0420323 "Сведения о деятельности оператора товарных поставок"

Порядок

составления отчетности по форме 0420323

"Сведения о деятельности оператора товарных поставок"

1. По показателю "Полное наименование поклажедателя или Ф.И.О. (последнее при наличии) физического лица" (строка 1) указывается полное наименование поклажедателя, за исключением клиринговой организации, осуществляющей операции, связанные с исполнением обязательств по передаче имущества, по итогам клиринга. В случае если поклажедателем является физическое лицо, указываются фамилия, имя, (при наличии) отчество.

По показателю "ИНН (TIN или регистрационный номер в стране регистрации) поклажедателя" (строка 2) указывается идентификационный номер налогоплательщика для поклажедателей-резидентов, код "Tax Identification Number" или регистрационный номер в стране регистрации для поклажедателей-нерезидентов.

По показателю "Код страны регистрации поклажедателя" (строка 3) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира цифровой код страны, резидентом которой является поклажедатель.

По показателю "Вид имущества (товара), находящегося на хранении оператора товарных поставок" (строка 4) указывается вид имущества (товара), находящегося на хранении оператора товарных поставок, на основании договора хранения.

По показателю "Единица измерения имущества" (строка 5) указывается единица измерения имущества.

По показателю "Объем имущества, переданного в коллективное клиринговое обеспечение" (строка 7) указывается объем имущества, переданного в коллективное клиринговое обеспечение, в соответствии с единицей измерения, указанной по показателю "Единица измерения имущества" (строка 5).

По показателю "Объем имущества, переданного в индивидуальное клиринговое обеспечение" (строка 8) указывается объем имущества, переданного в индивидуальное клиринговое обеспечение, в соответствии с единицей измерения, указанной по показателю "Единица измерения имущества" (строка 5).

Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, раскрывается по каждому поклажедателю и каждому оператору товарных поставок.

2. По показателю "Остаток по товарному счету" (строка 6) указывается объем имущества на торговых товарных счетах и клиринговых товарных счетах в соответствии с единицей измерения, указанной по показателю "Единица измерения имущества" (строка 5).

Информация по указанному показателю раскрывается по каждому поклажедателю, каждому оператору товарных поставок, а также по каждому из следующих аналитических признаков:

клиринговый товарный счет;

торговый товарный счет.

3. Отчетность по форме 0420323 "Сведения о деятельности оператора товарных поставок" составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12 - 19 приложения 2 к настоящему Указанию.