Порядок составления сопроводительной информации к отчетности

1. По показателям "Полное фирменное наименование фонда" (строка 1) и "Сокращенное фирменное наименование фонда" (строка 2) указывается наименование негосударственного пенсионного фонда (далее - фонд) в соответствии с его уставом.

2. По показателям "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) фонда" (строка 3), "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) фонда" (строка 4) указываются указывается соответственно идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) и основной государственный регистрационный номер (ОГРН) фонда.

3. По показателям "Номер лицензии фонда" (строка 5) и "Дата выдачи лицензии фонду" (строка 6) указываются соответственно номер лицензии фонда на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию и дата ее выдачи.

4. По показателям "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) должностного лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа фонда (подписавшего отчетность)" (строка 7) и "Должность лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа фонда (подписавшего отчетность)" (строка 8) указываются соответственно фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) лица, осуществляющего функции (исполняющего обязанности) единоличного исполнительного органа фонда и подписавшего отчетность, и наименование его должности в соответствии со штатным расписанием фонда.

5. По показателям "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) должностного лица, ответственного за предметную область отчетности (исполнителя)" (строка 9), "Должность лица, ответственного за предметную область отчетности (исполнителя)" (строка 10), "Номер телефона лица, ответственного за предметную область отчетности (исполнителя)" (строка 11) указываются соответственно фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии), наименование должности и номер телефона должностного лица фонда, ответственного за предметную область отчетности фонда (с указанием предметной области отчетности по группе аналитических признаков "Предметная область отчетности" по каждому лицу).

По показателю "Наличие данных в отчетной форме по ОКУД" (строка 12) в отношении форм отчетности фонда, установленных настоящим Указанием, по всем показателям которых у фонда отсутствуют значения, указывается "Значения показателей отсутствуют в отчете".

Показатель "Наличие данных в отчетной форме по ОКУД" (строка 12) не заполняется в отношении форм отчетности фонда, установленных настоящим Указанием, по которым заполнены все или часть значений показателей.

Показатели, указанные в настоящем пункте, раскрываются в разрезе форм отчетности фонда, представляемых в составе одного файла отчетности.

6. Показатели "Полное наименование специализированного депозитария фонда" (строка 14), "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) уполномоченного лица специализированного депозитария фонда (подписавшего отчетность)" (строка 15), "Должность уполномоченного лица специализированного депозитария фонда (подписавшего отчетность)" (строка 16) заполняются только при представлении форм отчетности фонда, которые подписываются лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа специализированного депозитария фонда (уполномоченным им лицом).

7. Показатели "Входящий номер Банка России электронного документа, содержащего годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность" (строка 17), "Дата регистрации Банком России электронного документа, содержащего годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность" (строка 18), "Дата составления последнего аудиторского заключения" (строка 19) заполняются только в случае направления аудиторского заключения, предусмотренного частью четвертой статьи 22 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст. 2071; 2014, N 30, ст. 4219), отдельным документом в электронной форме и отражают информацию об указанном аудиторском заключении и о представленной в Банк России годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, в отношении которой оно составлено.