Таблица 55.3. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для оценок уровня 3, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

1.1

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribylIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember

1.2

Производные финансовые активы

mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

1.3

Прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

mem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember

1.4

Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо

mem-int:ObyazatelstvaPoPostavkeCZennyxBumagMember

1.5

Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг

mem-int:ObyazatelstvoPoVozvratuProdannogoObespecheniyaMember

1.6

Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования денежных потоков

mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovMember

1.7

Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования справедливой стоимости

mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaSpravedlivojStoimostiMember

2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

2.1

Фьючерсы

mem-int:FyuchersyMember

2.2

Форварды

mem-int:ForvardyMember

2.3

Опционы

mem-int:OpczionyMember

2.4

Свопы

mem-int:SvopyMember

2.5

Прочие производные финансовые инструменты

mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

2.6

Итого

mem-int:ItogoNPTipPFIMember

3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

3.1

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember

3.2

Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи

mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember

3.3

Прочие активы, в том числе:

mem-int:ProchieAktivyMember

3.4

инструменты хеджирования

mem-int:InstrumentyXedzhirovaniyaMember

3.5

Основные средства (здания)

mem-int:OsnovnyeSredstvaZdaniyaMember

3.6

Инвестиционное имущество

mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember

3.7

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе:

mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember

3.8

финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли

mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember

3.9

прочие финансовые обязательства, классифицированные как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании

mem-int:ProchieFinansovyeObyazatelstvaKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznaniiMember

3.10

Прочие обязательства

mem-int:ProchieObyazatelstvaMember

3.11

Итого по типам справедливой стоимости

mem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember

4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

4.1

Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3)

mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member

5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

5.1

Финансовые

mem-int:FinansovyeMember

5.2

Нефинансовые

mem-int:NefinansovyeMember

5.3

Итого

mem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember

6

По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

6.1

Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта

mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember

6.2

Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки

mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember

6.3

Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги

mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember

6.4

Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы

mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember

6.5

Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются другие активы

mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember

6.6

Итого

mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember

7

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

7.1

Активы, оцениваемые по справедливой стоимости

mem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember

7.2

Финансовые обязательства

mem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember

8

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

8.1

Долевые ценные бумаги

mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember

8.2

Долговые ценные бумаги

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember

8.3

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, удерживаемые для торговли

mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember

8.5

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажи

mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember

8.6

Итого

mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember

9

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

9.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

9.3

Иностранное государство

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

9.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

9.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

9.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

9.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember