Документ утратил силу или отменен. Подробнее см. Справку

Бухгалтерский баланс негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества (код формы по ОКУД 0420201)

Бухгалтерский баланс негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества (код формы по ОКУД <1> 0420201)

(в ред. Указания Банка России от 08.04.2020 N 5433-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства и их эквиваленты

ifrs-full:CashAndCashEquivalents

2

Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax

3

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss

4

финансовые активы, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya

5

Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale

6

финансовые активы, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya

7

Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе:

ifrs-full:HeldtomaturityInvestments

8

финансовые активы, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya

9

Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность

ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost

--------------------------------

<1> Международный стандарт финансовой отчетности (IAS) 39 "Финансовые инструменты: признание и оценка", введенный в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2016 года N 40940, 1 августа 2016 года N 43044, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года N 42869.

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

(сноска введена Указанием Банка России от 08.04.2020 N 5433-У)

10

Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

11

Инвестиции в ассоциированные предприятия

ifrs-full:InvestmentsInAssociates

12

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

ifrs-full:InvestmentsInJointVentures

13

Инвестиции в дочерние предприятия

ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries

14

Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи

ifrs-ru:AktivyVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

15

Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego

(п. 15 в ред. Указания Банка России от 22.03.2022 N 6094-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

16

Нематериальные активы

ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill

17

Основные средства и капитальные вложения в них

ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix

(п. 17 в ред. Указания Банка России от 22.03.2022 N 6094-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

18

Отложенные аквизиционные расходы

ifrs-full:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContracts

19

Требования по текущему налогу на прибыль

ifrs-full:CurrentTaxAssets

20

Отложенные налоговые активы

ifrs-full:DeferredTaxAssets

21

Прочие активы

ifrs-full:OtherAssets

22

Итого активов

ifrs-full:Assets

23

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss

24

Займы и прочие привлеченные средства

ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva

25

Выпущенные долговые ценные бумаги

ifrs-full:DebtSecurities

26

Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

27

Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи

ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale

28

Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

29

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

30

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

31

Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

32

Обязательство по текущему налогу на прибыль

ifrs-full:CurrentTaxLiabilities

33

Отложенные налоговые обязательства

ifrs-full:DeferredTaxLiabilities

34

Резервы - оценочные обязательства

ifrs-full:Provisions

35

Прочие обязательства

ifrs-full:OtherLiabilities

36

Итого обязательства

ifrs-full:Liabilities

37

Уставный капитал

ifrs-full:IssuedCapital

38

Добавочный капитал

ifrs-full:SharePremium

39

Резервный капитал

ifrs-ru:RezervnyjKapital

40

Собственные акции, выкупленные у акционеров

ifrs-full:TreasuryShares

41

Резерв переоценки по справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи

ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi

42

Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов

ifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov

43

Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

ifrs-ru:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

44

Резерв хеджирования денежных потоков

ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedges

45

Прочие резервы

ifrs-full:OtherProvisions

46

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

ifrs-full:RetainedEarnings

47

Итого капитал

ifrs-full:Equity

48

Итого капитал и обязательства

ifrs-full:EquityAndLiabilities

49

Утратил силу. - Указание Банка России от 08.04.2020 N 5433-У

(см. текст в предыдущей редакции)

50

Наименование строки бухгалтерского баланса, по которой приведена расшифровка

ifrs-ru:BS_NPF_AO_39Line_Enumerator

50.1

Расшифровка строк бухгалтерского баланса

dim-int:BSLineDetails_Taxis

51

Значение показателя, расшифровывающего строку бухгалтерского баланса на отчетную дату

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_BS

(в ред. Указания Банка России от 08.04.2020 N 5433-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

51.1

Расшифровка строк бухгалтерского баланса

dim-int:BSLineDetails_Taxis