Раздел 2 "Субординированные займы"

1. Стр. 1, гр. 1 = 1.

2. По каждой строке, кроме строки 1, значение гр. 1 = значению гр. 1 предыдущей строки + 1.

3. Если гр. 1 0, то гр. 2, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 14 0.

4. Если гр. 2 0, или гр. 3 0, или гр. 4 0, или гр. 5 0, или гр. 6 0, или гр. 7 0, или гр. 8 0, или гр. 9 0, или гр. 10 0, или гр. 11 0, или гр. 12 0, или гр. 13 0, или гр. 14 0, или гр. 15 0, или гр. 16 0, или гр. 17 0, или гр. 18 0, или гр. 19 0, или гр. 20 0, или гр. 21 0, или гр. 22 0, или гр. 23 0, то гр. 1 0.

5. Если гр. 3 0, то количество цифр в гр. 3 = 13 или 15 цифрам.

6. Если гр. 5 0, то количество цифр в гр. 5 = 3 цифрам и код страны регистрации заимодавца должен присутствовать в Общероссийском классификаторе стран мира (ОКСМ) или гр. 5 = 998.

7. Если гр. 6 0, то количество цифр в гр. 6 = 4 цифрам.

8. Первый разряд кода сделки (гр. 6) X1 = 1 или 2.

9. Второй разряд кода сделки (гр. 6) X2 = 1 или 2 или 3 или 4 или 5 или 6 или 7 или 8.

10. Третий разряд кода сделки (гр. 6) X3 = 0 или 1 или 2 или 3 или 4 или 5 или 6 или 7.

11. Четвертый разряд кода сделки (гр. 6) X4 = 0 или 1 или 2.

12. Если первый и третий разряды кода сделки (гр. 6) X1 = 1, X3 = 3, то количество цифр в гр. 2 = от 1 до 4 цифр и регистрационный номер записи должен присутствовать в едином государственном реестре субъектов страхового дела (с исключением из него обществ взаимного страхования и страховых брокеров) на отчетную дату, иначе гр. 23 0.

13. Если первый и третий разряды кода сделки (гр. 6) X1 = 1, X3 = 4, то количество цифр в гр. 2 = от 1 до 4 цифр и регистрационный номер записи должен присутствовать в едином государственном реестре субъектов страхового дела (с исключением из него страховых организаций) на отчетную дату, иначе гр. 23 0.

14. Если первый и третий разряды кода сделки (гр. 6) X1 = 1, X3 = 1 или 2 или 5 или 6 или 7, то количество цифр в гр. 2 = 10 цифрам, количество цифр в гр. 3 = 13 цифрам, гр. 5 = 643.

15. Если первый и третий разряды кода сделки (гр. 6) X1 = 1, X3 = 0, то количество цифр в гр. 2 = от 1 до 4 цифр или 12 цифрам, количество цифр в гр. 3 = 15 цифрам или гр. 3 не заполняется, гр. 5 = 643.

16. Если гр. 3 не заполняется, то третий разряд кода сделки (гр. 6) X3 = 0.

17. Если первый разряд кода сделки (гр. 6) X1 = 2, то гр. 3 не заполняется, гр. 5 643.

18. Если третий разряд кода сделки (гр. 6) X3 = 0 или 1 или 2 или 4 или 5 или 6 или 7, то четвертый разряд кода сделки (X4) = 0.

19. Если третий разряд кода сделки (гр. 6) X3 = 3, то четвертый разряд кода сделки (X4) = 1 или 2.

20. Если гр. 5 = 643, то первый разряд кода сделки (гр. 6) X1 = 1.

21. Если гр. 5 643, то первый разряд кода сделки (гр. 6) X1 = 2.

22. Если гр. 7 0, то дата заключения договора займа указывается в формате "дд.мм.гггг".

23. Если гр. 7 0, то дата заключения договора займа отчетной дате.

24. Если гр. 9 0, то количество цифр в гр. 9 = 3 цифрам и цифровой код валюты займа должен присутствовать в Общероссийском классификаторе валют (ОКВ).

25. Если гр. 12 0, то дата погашения займа указывается в формате "дд.мм.гггг".

26. Если гр. 13 0, то дата, с которой субординированный заем включен в расчет нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств, указывается в формате "дд.мм.гггг".

27. Если гр. 13 0, то дата, с которой субординированный заем включен в расчет нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств, отчетной дате.

28. Если гр. 14 0, то процентная ставка, процентов годовых указывается с точностью до двух знаков после десятичной точки.

29. Если гр. 15 0, то эффективная процентная ставка, процентов годовых указывается с точностью до двух знаков после десятичной точки.

30. Если гр. 17 0, то дата погашения части субординированного займа указывается в формате "дд.мм.гггг".

31. Если гр. 17 0, то дата погашения части субординированного займа отчетной дате.

32. Если гр. 18 0, то дата досрочного погашения (дата исключения из расчета нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств), указывается в формате "дд.мм.гггг".

33. Если гр. 18 0, то дата досрочного погашения (дата исключения из расчета нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств) отчетной дате.

34. Гр. 22 = гр. (20 + 21).

35. Стр. "Итого по разделу", гр. 16, 19, 20, 21, 22 = сумма предыдущих строк раздела 2, гр. 16, 19, 20, 21, 22. В случае если равенство не соблюдается по причине округления числовых показателей, то следует дать соответствующее разъяснение в пояснительной записке.

36. Если присутствует стр., по которой второй разряд кода сделки (гр. 6) X2 = 1, то в отчетности по форме 0420163, раздел 1 должна присутствовать стр., по которой гр. 2 = "Материнское предприятие", гр. 3, 4, 6 = гр. 4, 2, 5 стр., по которой второй разряд кода сделки (гр. 6) X2 = 1, конец периода (гр. 8 раздела 1) > 30 сентября 2017 года.

37. Если присутствует стр., по которой второй разряд кода сделки (гр. 6) X2 = 2, то в отчетности по форме 0420163, раздел 1 должна присутствовать стр., по которой гр. 2 = "Дочернее предприятие", гр. 3, 4, 6 = гр. 4, 2, 5 стр., по которой второй разряд кода сделки (гр. 6) X2 = 2, конец периода (гр. 8 раздела 1) > 30 сентября 2017 года.

38. Если присутствует стр., по которой второй разряд кода сделки (гр. 6) X2 = 3, то в отчетности по форме 0420163, раздел 1 должна присутствовать стр., по которой гр. 2 = "Совместно контролируемое предприятие", гр. 3, 4, 6 = гр. 4, 2, 5 стр., по которой второй разряд кода сделки (гр. 6) X2 = 3, конец периода (гр. 8 раздела 1) > 30 сентября 2017 года.

39. Если присутствует стр., по которой второй разряд кода сделки (гр. 6) X2 = 4, то в отчетности по форме 0420163, раздел 1 должна присутствовать стр., по которой гр. 2 = "Ассоциированное предприятие", гр. 3, 4, 6 = гр. 4, 2, 5 стр., по которой второй разряд кода сделки (гр. 6) X2 = 4, конец периода (гр. 8 раздела 1) > 30 сентября 2017 года.

40. Если присутствует стр., по которой второй разряд кода сделки (гр. 6) X2 = 5, то в отчетности по форме 0420163, раздел 1 должна присутствовать стр., по которой гр. 2 = "Ключевой управленческий персонал", гр. 3, 4, 6 = гр. 4, 2, 5 стр., по которой второй разряд кода сделки (гр. 6) X2 = 5, конец периода (гр. 8 раздела 1) > 30 сентября 2017 года.

41. Если присутствует стр., по которой второй разряд кода сделки (гр. 6) X2 = 6, то в отчетности по форме 0420163, раздел 1 должна присутствовать стр., по которой гр. 2 = "Компания под общим контролем", гр. 3, 4, 6 = гр. 4, 2, 5 стр., по которой второй разряд кода сделки (гр. 6) X2 = 6, конец периода (гр. 8 раздела 1) > 30 сентября 2017 года.

42. Если присутствует стр., по которой второй разряд кода сделки (гр. 6) X2 = 7, то в отчетности по форме 0420163, раздел 1 должна присутствовать стр., по которой гр. 2 = "Прочее", гр. 3, 4, 6 = гр. 4, 2, 5 стр., по которой второй разряд кода сделки (гр. 6) X2 = 7, конец периода (гр. 8 раздела 1) > 30 сентября 2017 года.

43. Если присутствует стр., по которой второй разряд кода сделки (гр. 6) X2 = 8, то в отчетности по форме 0420163, раздел 1 должна отсутствовать стр., по которой гр. 3, 4, 6 = гр. 4, 2, 5 стр., по которой второй разряд кода сделки (гр. 6) X2 = 8, конец периода (гр. 8 раздела 1) > 30 сентября 2017 года.