Глава 1. Общие положения

1.1. Оценка финансового положения проводится:

Западным центром допуска финансовых организаций или Восточным центром допуска финансовых организаций Департамента допуска и прекращения деятельности финансовых организаций Банка России (далее при совместном упоминании - Центр допуска):

при рассмотрении вопроса о выдаче предварительного согласия или последующего согласия Банка России на приобретение акций (долей) кредитной организации (за исключением случаев, указанных в абзаце двенадцатом настоящего пункта) - в отношении физического или юридического лица (далее при совместном упоминании - лицо), совершающего сделку, направленную на приобретение акций (долей) кредитной организации, и лица, осуществляющего контроль в отношении такого лица. Для целей настоящего Положения понятие контроля определяется в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 10 "Консолидированная финансовая отчетность", введенным в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2016 года N 40940, 1 августа 2016 года N 43044 (далее - приказ Минфина России N 217н), с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года N 42869 (далее - приказ Минфина России N 98н), и Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 11 "Совместное предпринимательство", введенным в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России N 217н, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России N 98н;

при рассмотрении вопроса о выдаче предварительного согласия или последующего согласия Банка России на установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации (за исключением случаев, указанных в абзаце двенадцатом настоящего пункта) - в отношении лица, совершающего сделку, направленную на установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации;

при рассмотрении вопроса о выдаче предварительного согласия или последующего согласия Банка России на установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации (за исключением случаев, указанных в абзаце двенадцатом настоящего пункта) - в отношении лица, совершающего сделку, направленную на установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации, и этих акционеров (участников), если в результате совершения сделки указанные акционеры (участники) войдут в состав группы лиц, владеющей более 10 процентами акций (долей) кредитной организации;

в целях подготовки заключения об оплате уставного капитала кредитной организации, предусмотренного приложением 5 к Инструкции Банка России от 2 апреля 2010 года N 135-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 22 апреля 2010 года N 16965, 17 декабря 2010 года N 19217, 15 июня 2011 года N 21033, 22 сентября 2011 года N 21869, 16 декабря 2011 года N 22645, 5 ноября 2013 года N 30308, 25 декабря 2013 года N 30818, 11 декабря 2014 года N 35134, 15 июня 2015 года N 37658, 13 апреля 2016 года N 41783, 22 мая 2017 года N 46779, 31 октября 2017 года N 48750, при рассмотрении вопроса о выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций, о регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) акций или о государственной регистрации изменений в устав, связанных с увеличением ее уставного капитала (далее - проверка правомерности оплаты акций (долей) кредитной организации), - в отношении учредителя кредитной организации, лица, приобретающего более одного процента акций (долей) кредитной организации (с учетом ранее приобретенных) при увеличении ее уставного капитала, в том числе указанного в абзаце первом пункта 1.2 настоящего Положения, в случае, если кредитной организацией не представлено заключение, предусмотренное пунктом 1.2 настоящего Положения;

при проверке правомерности оплаты акций (долей) кредитной организации - в отношении лица, информация о котором подлежит отражению в формах отчетности 0409051 "Список аффилированных лиц" и 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация", установленных приложением 1 к Указанию Банка России от 24 ноября 2016 года N 4212-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 14 декабря 2016 года N 44718, 29 марта 2017 года N 46155, 25 декабря 2017 года N 49421 (далее - Указание Банка России N 4212-У), приобретающего акции (доли) кредитной организации при увеличении ее уставного капитала (независимо от размера приобретаемых таким лицом акций (долей) (далее - аффилированное лицо кредитной организации);

при проверке правомерности оплаты акций (долей) кредитной организации при увеличении ее уставного капитала - в отношении лица, приобретающего до одного процента акций (долей) кредитной организации (включительно) (с учетом ранее приобретенных), если стоимость приобретаемых акций или стоимость вклада (дополнительного вклада) превышает двадцать миллионов рублей и кредитной организацией не представлено заключение, предусмотренное пунктом 1.2 настоящего Положения;

при осуществлении контроля за финансовым положением юридического лица - владельца (контролера) крупного пакета акций (долей) кредитной организации;

Департаментом допуска и прекращения деятельности финансовых организаций Банка России:

при рассмотрении вопроса о государственной регистрации создаваемой путем учреждения кредитной организации - в отношении ее учредителя и лица, осуществляющего контроль в отношении такого учредителя;

при рассмотрении вопроса о выдаче предварительного согласия или последующего согласия Банка России на приобретение акций (долей) кредитной организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации в случае, если надзор за такой кредитной организацией осуществляется Департаментом надзора за системно значимыми кредитными организациями, а также в случае, установленном абзацем четвертым пункта 3.1 Инструкции Банка России от 25 декабря 2017 года N 185-И "О получении согласия (одобрения) Банка России на приобретение акций (долей) финансовой организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) финансовой организации и направлении в Банк России уведомлений о случаях, в результате которых лицо, имевшее право прямо или косвенно распоряжаться более 10 процентами акций (долей) некредитной финансовой организации, полностью утратило такое право либо сохранило право прямо или косвенно распоряжаться менее 10 процентами акций (долей) некредитной финансовой организации", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 20 марта 2018 года N 50413, - в отношении лиц, указанных в абзацах третьем - пятом настоящего пункта;

при рассмотрении вопроса о выдаче лицензии на осуществление страхования - в отношении лица, имеющего право распоряжаться более 10 процентами акций (долей) страховой организации;

при рассмотрении вопроса о выдаче лицензии управляющей компании - в отношении лица, имеющего право распоряжаться более 10 процентами акций (долей) управляющей компании;

при рассмотрении вопроса о внесении сведений о юридическом лице в государственный реестр микрофинансовых организаций - в отношении лица, имеющего право распоряжаться более 10 процентами акций (долей) микрофинансовой компании;

при рассмотрении вопроса о государственной регистрации выпуска акций фонда - в отношении лица, приобретающего право распоряжаться более 10 процентами акций фонда;

при рассмотрении вопроса о выдаче предварительного согласия или последующего одобрения Банка России на приобретение акций (долей) некредитной финансовой организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) некредитной финансовой организации - в отношении лица, совершающего сделку, направленную на приобретение акций (долей) некредитной финансовой организации, и (или) сделку, направленную на установление контроля в отношении акционеров (участников) некредитной финансовой организации;

при осуществлении контроля за финансовым положением лица, имеющего право распоряжаться более 10 процентами акций (долей) некредитной финансовой организации.

1.2. Оценка финансового положения лица (за исключением аффилированного лица кредитной организации), приобретающего до пяти процентов акций (долей) кредитной организации (включительно, с учетом ранее приобретенных) при увеличении уставного капитала кредитной организации, в целях подтверждения правомерности оплаты таким лицом акций (долей) кредитной организации проводится кредитной организацией самостоятельно в соответствии с главой 3 и подпунктом 4.1.1 пункта 4.1 настоящего Положения, а также внутренним документом кредитной организации.

В этом случае в Центр допуска в составе документов, представляемых для проверки правомерности оплаты акций (долей) кредитной организации, должно быть представлено заключение кредитной организации о соответствии финансового положения лица требованиям, установленным подпунктом 4.1.1 пункта 4.1 настоящего Положения (далее - заключение кредитной организации), и оценка финансового положения лица Центром допуска не проводится.

Заключение кредитной организации должно быть составлено в двух экземплярах, подписано уполномоченным лицом кредитной организации и заверено печатью кредитной организации (при наличии). Один экземпляр заключения направляется в Центр допуска, второй экземпляр хранится в кредитной организации вместе с документами, на основании которых кредитная организация проводила оценку своего финансового положения, в течение сроков, установленных приказом Министерства культуры Российской Федерации от 25 августа 2010 года N 558 "Об утверждении "Перечня типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков хранения", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 8 сентября 2010 года N 18380, 15 марта 2016 года N 41414.

Представление документов, на основании которых кредитной организацией проводилась оценка финансового положения такого лица, не требуется.

В случае, если заключение кредитной организации не соответствует требованию, установленному настоящим пунктом, Центр допуска запрашивает у кредитной организации документы, на основании которых оно подготовлено. Кредитная организация обязана в срок, установленный в запросе, представить эти документы.

1.3. Оценка финансового положения не проводится в следующих случаях:

при приобретении лицом акций (долей) кредитной организации или некредитной финансовой организации (далее при совместном упоминании - финансовая организация) на вторичном рынке, за исключением случаев, когда требуется предварительное согласие Банка России на приобретение акций (долей) финансовой организации;

при рассмотрении вопроса о выдаче предварительного согласия или последующего согласия Банка России на приобретение акций (долей) кредитной организации в случае получения юридическим или физическим лицом - доверительным управляющим акций (долей) кредитной организации по договору доверительного управления имуществом;

при рассмотрении вопроса о выдаче предварительного согласия или последующего согласия Банка России (последующего одобрения Банка России) (далее - последующее согласие (одобрение) Банка России) на приобретение долей финансовой организации в случае распределения по решению общего собрания участников принадлежащей финансовой организации в форме общества с ограниченной ответственностью доли в ее уставном капитале, ранее приобретенной у участников, между участниками пропорционально их долям в уставном капитале финансовой организации;

при регистрации отчета об итогах выпуска акций кредитной организации или при принятии решения о государственной регистрации изменений, вносимых в устав кредитной организации в форме общества с ограниченной ответственностью, связанных с увеличением ее уставного капитала за счет ее имущества (собственных средств), перечень которого (которых) установлен Инструкцией Банка России от 27 декабря 2013 года N 148-И "О порядке осуществления процедуры эмиссии ценных бумаг кредитных организаций на территории Российской Федерации", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 28 февраля 2014 года N 31458, 10 декабря 2014 года N 35118, 2 марта 2015 года N 36322, 28 июля 2015 года N 38242, 19 мая 2017 года N 46770, 31 мая 2017 года N 46901;

при регистрации отчета об итогах выпуска акций кредитной организации или при принятии решения о государственной регистрации изменений, вносимых в устав кредитной организации в форме общества с ограниченной ответственностью, связанных с увеличением ее уставного капитала, если с даты принятия Центром допуска или Департаментом допуска и прекращения деятельности финансовых организаций Банка России (далее при совместном упоминании - Уполномоченное структурное подразделение Банка России) решения о выдаче лицу предварительного согласия Банка России на приобретение акций (долей) кредитной организации до даты их оплаты прошло менее трех месяцев или если увеличение уставного капитала кредитной организации произошло в результате мены или конвертации требований кредиторов по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам) (далее - субординированные инструменты), включая требования по невыплаченным процентам по субординированным инструментам, а также требования по финансовым санкциям за неисполнение обязательств по субординированным инструментам (далее - требования кредиторов по субординированным инструментам), на обыкновенные акции (доли) кредитной организации в случаях, предусмотренных частью четвертой статьи 25.1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности";

при принятии решения о государственной регистрации изменений, вносимых в устав кредитной организации в форме акционерного общества, в случае размещения акций на организованных торгах, если с даты принятия Уполномоченным структурным подразделением Банка России решения о выдаче лицу предварительного согласия Банка России на приобретение акций кредитной организации до даты их оплаты прошло менее трех месяцев и такой кредитной организацией направлено уведомление об итогах выпуска (дополнительного) выпуска акций;

при регистрации отчета об итогах выпуска акций кредитной организации или при принятии решения о государственной регистрации изменений, вносимых в устав кредитной организации в форме общества с ограниченной ответственностью, в случае приобретения государственной корпорацией "Агентство по страхованию вкладов" акций (долей) банков - участников системы страхования вкладов в соответствии с частью 6 статьи 15 Федерального закона от 23 декабря 2003 года N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 52, ст. 5029; 2004, N 34, ст. 3521; 2005, N 1, ст. 23; 2006, N 31, ст. 3449; 2007, N 12, ст. 1350; 2008, N 42, ст. 4699; N 52, ст. 6225; 2011, N 1, ст. 49; N 27, ст. 3873; N 29, ст. 4262; N 49, ст. 7059; 2013, N 19, ст. 2308; N 27, ст. 3438; N 49, ст. 6336; N 52, ст. 6975; 2014, N 14, ст. 1533; N 30, ст. 4219; N 52, ст. 7543; 2015, N 1, ст. 4, ст. 14; N 27, ст. 3958; N 29, ст. 4355; 2016, N 27, ст. 4297; 2017, N 18, ст. 2661, ст. 2669; N 31, ст. 4789, ст. 4816) (далее - Федеральный закон "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации");

при регистрации отчета об итогах выпуска акций кредитной организации или при принятии решения о государственной регистрации изменений, вносимых в устав кредитной организации в форме общества с ограниченной ответственностью, в случае приобретения Банком России, обществом с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Фонда консолидации банковского сектора" за счет денежных средств, составляющих Фонд консолидации банковского сектора, акций банка в количестве не менее семидесяти пяти процентов обыкновенных акций банка в форме акционерного общества (долей в уставном капитале банка, предоставляющих не менее трех четвертей голосов от общего числа голосов участников банка в форме общества с ограниченной ответственностью).

1.4. В случае направления кредитной организацией в форме акционерного общества уведомления об итогах выпуска (дополнительного выпуска) акций Центр допуска для подтверждения правомерности оплаты акций кредитной организации, предусмотренной абзацами шестым - восьмым пункта 1.1 настоящего Положения, в целях принятия Банком России решения о государственной регистрации изменений, вносимых в устав кредитной организации, связанных с увеличением ее уставного капитала, на основании документов акционера такой кредитной организации, представленных в соответствии с настоящим Положением, проводит оценку его финансового положения и подготавливает заключение о соответствии его финансового положения требованиям, установленным настоящим Положением.

В случае если по результатам оценки финансовое положение такого акционера признается неудовлетворительным, указанное заключение используется в целях осуществления текущего контроля за деятельностью кредитной организации.

1.5. В случае если одно или несколько лиц, входящих в состав группы лиц, приобретающей более 10 процентов акций (долей) финансовой организации, имеет намерение (имеют намерение) совершить сделку, направленную на приобретение акций (долей) финансовой организации при увеличении уставного капитала финансовой организации или на вторичном рынке, оценка финансового положения проводится в отношении лица, совершающего сделку, направленную на приобретение акций (долей) финансовой организации, а в случае, если сделка совершается с акциями (долями) кредитной организации, - также в отношении лица, осуществляющего контроль в отношении лица, совершающего сделку. Оценка финансового положения иных лиц, входящих в состав группы лиц, приобретающей более 10 процентов акций (долей) финансовой организации, не проводится.

1.6. Оценка финансового положения проводится в следующем порядке.

1.6.1. В случае если при проведении оценки финансового положения в отношении учредителя (участника) кредитной организации, лица, совершающего сделку, направленную на приобретение акций (долей) финансовой организации, лица, совершающего сделку, направленную на установление контроля в отношении акционеров (участников) финансовой организации, лица, имеющего право прямо распоряжаться более 10 процентами акций (долей) некредитной финансовой организации, в случаях, указанных в абзацах тринадцатом - пятнадцатом пункта 1.1 настоящего Положения, лица, приобретающего право прямо распоряжаться более 10 процентами акций фонда, в качестве такого лица выступает юридическое лицо, проверяется:

соответствие величины чистых активов (собственных средств), рассчитанных и скорректированных в порядке, установленном главой 3 настоящего Положения, или капитала (далее при совместном упоминании - скорректированные чистые активы (собственные средства (капитал) требованиям к достаточности величины скорректированных чистых активов (собственных средств (капитала), установленным главой 4 настоящего Положения, с учетом положений, установленных главами 7 и 8 настоящего Положения;

финансовые показатели деятельности (за исключением случаев, когда оценка финансового положения проводится в отношении лица, совершающего сделку, направленную на установление контроля в отношении акционеров (участников) финансовой организации);

соответствие иным требованиям, установленным подпунктами 5.10.1 - 5.10.9 пункта 5.10 настоящего Положения, с учетом положений, установленных главой 7 настоящего Положения или установленных подпунктами 8.1.2 и 8.1.3 пункта 8.1, подпунктом 8.2.2 пункта 8.2 настоящего Положения (в случае, когда лицом, указанным в абзаце первом настоящего подпункта, является финансовая организация).

В случае если в качестве такого лица выступает физическое лицо, проверяется:

соответствие величины собственных средств (имущества), определяемой в соответствии с главой 12 настоящего Положения, требованиям к достаточности величины собственных средств (имущества), установленным главой 4 настоящего Положения;

соответствие иным требованиям, установленным пунктом 12.10 настоящего Положения.

1.6.2. В случае если при проведении оценки финансового положения в отношении лица, осуществляющего контроль в отношении учредителя кредитной организации, лица, осуществляющего контроль в отношении лица, совершающего сделку, направленную на приобретение акций (долей) кредитной организации, лица, имеющего право косвенно распоряжаться более 10 процентами акций (долей) некредитной финансовой организации, в случаях, указанных в абзацах тринадцатом - пятнадцатом пункта 1.1 настоящего Положения, лица, приобретающего право косвенно распоряжаться более 10 процентами акций фонда, в качестве такого лица выступает юридическое лицо, проверяется соответствие требованиям, установленным подпунктами 5.11 с учетом положений, установленных подпунктами 8.1.2 и 8.1.3 пункта 8.1, подпунктом 8.2.2 пункта 8.2 настоящего Положения (в случае, когда лицом, указанным в настоящем абзаце, является финансовая организация).

В случае если в качестве такого лица выступает физическое лицо, проверяется соответствие требованиям, установленным пунктами 12.10 и 12.11 настоящего Положения.

1.6.3. При проведении оценки финансового положения юридического лица - владельца (контролера) крупного пакета акций (долей) кредитной организации, юридического лица, имеющего право распоряжаться более 10 процентами акций (долей) некредитной финансовой организации, проверяется его соответствие требованиям, установленным подпунктами 10.2.1 и 10.2.2 пункта 10.2 настоящего Положения, а в случае, если указанное лицо является финансовой организацией, - требованиям, установленным подпунктами 8.1.2 и 8.1.3 пункта 8.1, подпунктом 8.2.2 пункта 8.2 настоящего Положения.

1.6.4. При проведении оценки финансового положения физического лица, имеющего право распоряжаться более 10 процентами акций (долей) некредитной финансовой организации, в случае, указанном в абзаце восемнадцатом пункта 1.1 настоящего Положения, проверяется его соответствие требованию, установленному пунктом 10.10 настоящего Положения.

1.7. По решению Председателя Банка России или первого заместителя (заместителя) Председателя Банка России Департамент допуска и прекращения деятельности финансовых организаций Банка России наделяется полномочиями, которые в соответствии с настоящим Положением осуществляются Центром допуска.