Раздел 1. Сведения о внутренних документах, регулирующих функции системы внутреннего контроля

Раздел 1. Сведения о внутренних документах, регулирующих функции системы

внутреннего контроля

Предмет регулирования документа	Наличие, отсутствие	Кем и когда принят (утвержден)	Примечание
1	2	3	4
1. Порядок организации системы внутреннего контроля в кредитной организации, включая содержание и структуру системы внутреннего контроля, порядок и процедуры осуществления внутреннего контроля, порядок мониторинга системы внутреннего контроля советом директоров, единоличным исполнительным органом (его заместителями) и коллегиальным исполнительным органом кредитной организации
2. Порядок деятельности службы внутреннего аудита (в соответствии с требованиями главы 4 Положения Банка России N 242-П)
3. Порядок деятельности службы внутреннего контроля (в соответствии с требованиями главы 4.1 Положения Банка России N 242-П)
4. Организационная структура кредитной организации
5. Порядок распределения прав и обязанностей, согласования решений, делегирования полномочий при совершении банковских операций и других сделок
6. Порядок представления отчетов и информации (в том числе связанных с функционированием системы внутреннего контроля, предназначенных как для внутрибанковского использования, так и для внешних пользователей (Банк России, налоговые органы, Пенсионный фонд Российской Федерации и другие)
7. Порядок управления информационными потоками (получением и передачей информации)
8. Порядок обеспечения защиты банковской информации, политика информационной безопасности
9. Порядок управления значимыми для кредитной организации банковскими рисками и капиталом, в том числе:
9.1. кредитным риском;
9.2. операционным риском;
9.3. рыночным риском;
9.4. процентным риском;
9.5. риском ликвидности;
9.6. риском концентрации;
9.7. кредитным риском контрагента;
9.8. иными значимыми для кредитной организации рисками (указать виды рисков и соответствующие документы);
9.9. формализованными процедурами оценки потенциального воздействия на финансовое состояние банка ряда заданных изменений в факторах риска, которые соответствуют исключительным, но вероятным событиям (стресс-тест)
10. Порядок применения банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков
11. План действий, направленных на обеспечение непрерывности деятельности и (или) восстановление деятельности кредитной организации в случае возникновения нестандартных и чрезвычайных ситуаций
12. Другие документы, в которых определены:
12.1. учет (учетная политика);
12.2. кредитная и депозитная политика;
12.3. порядок осуществления кредитования связанных лиц;
12.4. открытие (закрытие) и ведение счетов и вкладов;
12.5. процентная политика;
12.6. осуществление расчетов (наличных, безналичных);
12.7. совершение операций с валютными ценностями;
12.8. осуществление валютного контроля;
12.9. совершение операций с ценными бумагами;
12.10. выдача банковских гарантий;
12.11. совершение кассовых операций, инкассация денежных средств и других ценностей;
12.12. правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
12.13. порядок предотвращения конфликта интересов;
12.14. кадровая политика, в том числе в области оплаты труда

Комментарии:

Справка о внутреннем контроле в кредитной организации (Код формы по ОКУД 0409639 (годовая)) Раздел 2. Сведения о службе внутреннего аудита и службе внутреннего контроля