Документ утратил силу или отменен. Подробнее см. Справку
Инструкция Банка России от 23.03.1999 N 79-И (ред. от 29.11.2000) "О специальных счетах нерезидентов типа "С"

Приложение 4. Журнал учета операций по счетам типа "С"

Приложение 4

к Инструкции Банка России

от 23 марта 1999 г. N 79-И

ЖУРНАЛ

УЧЕТА ОПЕРАЦИЙ ПО СЧЕТАМ ТИПА "С"

_____________________________________

Наименование Уполномоченного банка

Код ОКПО Уполномоченного банка ________________

"__" _________ 199_ года.

Обороты по счетам типа "С" (конверсионным)

┌─────┬───────┬───────┬─────┬──────┬──────┬───────┬──────┬────────────┬───────────┐

│ N │Наиме- │Номер │ИИН │Код │Сумма │ Сумма │Вид │Наименование│Код ОКПО │

│ п/п │нование│лице- │нере-│страны│ по │ по │опера-│Уполномочен-│Уполномо- │

│ │нерези-│вого │зи- │нере- │дебету│кредиту│ции │ного банка -│ченного │

│ │дента │счета │дента│зиден-│счета │ счета │ │контрагента │банка - │

│ │ │нерези-│ │та │ │ │ │ │контрагента│

│ │ │дента │ │ │ │ │ │ │ │

├─────┼───────┼───────┼─────┼──────┼──────┼───────┼──────┼────────────┼───────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │

├─────┼───────┼───────┼─────┼──────┼──────┼───────┼──────┼────────────┼───────────┤

│1 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├─────┼───────┼───────┼─────┼──────┼──────┼───────┼──────┼────────────┼───────────┤

│2 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├─────┼───────┼───────┼─────┼──────┼──────┼───────┼──────┼────────────┼───────────┤

│.....│ │ │ │ │ │ │ │ │ │

└─────┴───────┴───────┴─────┴──────┼──────┼───────┼──────┴────────────┴───────────┘

Итог │ │ │

└──────┴───────┘

Обороты по счетам типа "С" (инвестиционным)

┌─────┬───────┬───────┬─────┬──────┬──────┬───────┬──────┬────────────┬───────────┐

│ N │Наиме- │Номер │ИИН │Код │Сумма │ Сумма │Вид │Наименование│ Код ОКПО │

│ п/п │нование│лице- │нере-│страны│ по │ по │опера-│ банка - │ банка - │

│ │нерези-│вого │зи- │нере- │дебету│кредиту│ции │контрагента │контрагента│

│ │дента │счета │дента│зиден-│счета │счета │ │ │ │

│ │ │нерези-│ │та │ │ │ │ │ │

│ │ │дента │ │ │ │ │ │ │ │

├─────┼───────┼───────┼─────┼──────┼──────┼───────┼──────┼────────────┼───────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │

├─────┼───────┼───────┼─────┼──────┼──────┼───────┼──────┼────────────┼───────────┤

│1 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├─────┼───────┼───────┼─────┼──────┼──────┼───────┼──────┼────────────┼───────────┤

│2 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├─────┼───────┼───────┼─────┼──────┼──────┼───────┼──────┼────────────┼───────────┤

│.....│ │ │ │ │ │ │ │ │ │

└─────┴───────┴───────┴─────┴──────┼──────┼───────┼──────┴────────────┴───────────┘

Итог │ │ │

└──────┴───────┘

Обороты по счетам типа "С", на которых учитываются

ценные бумаги

┌─────┬───────┬───────┬─────┬──────┬──────┬───────┬──────┬────────────┬───────────┬───────────┐

│ N │Наиме- │Номер │ИИН │Код │ Код │ Сумма │Сумма │Вид операции│Наименова- │Код ОКПО │

│ п/п │нование│счета │нере-│страны│ценной│ по │по │ │ние Уполно-│Уполномо- │

│ │нерези-│Депо │зи- │нере- │бумаги│дебету │креди-│ │моченного │ченного │

│ │дента │нерези-│дента│зиден-│ │ счета │ту │ │банка - │банка - │

│ │ │дента │ │та │ │ │счета │ │контрагента│контрагента│

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├─────┼───────┼───────┼─────┼──────┼──────┼───────┼──────┼────────────┼───────────┼───────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │

├─────┼───────┼───────┼─────┼──────┼──────┼───────┼──────┼────────────┼───────────┼───────────┤

│1 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├─────┼───────┼───────┼─────┼──────┼──────┼───────┼──────┼────────────┼───────────┼───────────┤

│2 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├─────┼───────┼───────┼─────┼──────┼──────┼───────┼──────┼────────────┼───────────┼───────────┤

│.....│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

└─────┴───────┴───────┴─────┴──────┼──────┼───────┼──────┴────────────┴───────────┴───────────┘

Итог │ │ │

└──────┴───────┘

Остатки по счетам типа "С" (конверсионным)

┌─────┬───────┬───────┬─────┬──────┬─────────────┬───────────────┐

│ N │Наиме- │Номер │ИИН │Код │Остаток на │Остаток на ко- │

│ п/п │нование│лице- │нере-│страны│начало дня по│нец дня по кре-│

│ │нерези-│вого │зи- │нере- │кредиту лице-│диту лицевого │

│ │дента │счета │дента│зиден-│вого счета │счета нерези- │

│ │ │нерези-│ │та │нерезидента │дента │

│ │ │дента │ │ │ │ │

├─────┼───────┼───────┼─────┼──────┼─────────────┼───────────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │

├─────┼───────┼───────┼─────┼──────┼─────────────┼───────────────┤

│1 │ │ │ │ │ │ │

├─────┼───────┼───────┼─────┼──────┼─────────────┼───────────────┤

│2 │ │ │ │ │ │ │

├─────┼───────┼───────┼─────┼──────┼─────────────┼───────────────┤

│... │ │ │ │ │ │ │

├─────┼───────┼───────┼─────┼──────┼─────────────┼───────────────┤

└─────┴───────┴───────┴─────┴──────┼─────────────┼───────────────┤

Итог │ │ │

└─────────────┴───────────────┘

Остатки по счетам типа "С" (инвестиционным)

┌─────┬───────┬───────┬─────┬──────┬─────────────┬───────────────┐

│ N │Наиме- │Номер │ИИН │Код │Остаток на │Остаток на ко- │

│ п/п │нование│лице- │нере-│страны│начало дня по│нец дня по кре-│

│ │нерези-│вого │зи- │нере- │кредиту лице-│диту лицевого │

│ │дента │счета │дента│зиден-│вого счета │счета нерези- │

│ │ │нерези-│ │та │нерезидента │дента │

│ │ │дента │ │ │ │ │

├─────┼───────┼───────┼─────┼──────┼─────────────┼───────────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │

├─────┼───────┼───────┼─────┼──────┼─────────────┼───────────────┤

│1 │ │ │ │ │ │ │

├─────┼───────┼───────┼─────┼──────┼─────────────┼───────────────┤

│2 │ │ │ │ │ │ │

├─────┼───────┼───────┼─────┼──────┼─────────────┼───────────────┤

│... │ │ │ │ │ │ │

├─────┼───────┼───────┼─────┼──────┼─────────────┼───────────────┤

└─────┴───────┴───────┴─────┴──────┼─────────────┼───────────────┤

Итог │ │ │

└─────────────┴───────────────┘

Остатки по счетам типа "С", на которых

учитываются ценные бумаги

┌─────┬───────┬───────┬─────┬──────┬──────┬─────────┬────────────┐

│ N │Наиме- │Номер │ИИН │Код │ Код │Остаток │ Остаток на │

│ п/п │нование│счета │нере-│страны│ценной│на начало│конец дня на│

│ │нерези-│Депо │зи- │нере- │бумаги│дня на │ счете Депо │

│ │дента │нерези-│дента│зиден-│ │счете Де-│нерезидента │

│ │ │дента │ │та │ │по нере- │ │

│ │ │ │ │ │ │зидента │ │

├─────┼───────┼───────┼─────┼──────┼──────┼─────────┼────────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │

├─────┼───────┼───────┼─────┼──────┼──────┼─────────┼────────────┤

│1 │ │ │ │ │ │ │ │

├─────┼───────┼───────┼─────┼──────┼──────┼─────────┼────────────┤

│2 │ │ │ │ │ │ │ │

├─────┼───────┼───────┼─────┼──────┼──────┼─────────┼────────────┤

│... │ │ │ │ │ │ │ │

└─────┴───────┴───────┴─────┴──────┴──────┴─────────┴────────────┘

Примечания. 1. Для всех таблиц

1.1. Записи в таблицах нумеруются в порядке возрастания.

1.2. В колонке 4 таблиц указывается Индивидуальный Идентификационный Номер для нерезидента - юридического лица (аналог кода ОКПО) либо серия и номер паспорта для нерезидента - физического лица.

1.3. В колонке 5 таблиц оборотов и остатков указывается цифровой код страны нерезидента в формате в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира ОК 025-95, принятым и введенным в действие Постановлением Госстандарта России от 27.12.95 N 641.

2. Таблица - Обороты по счетам типа "С" (конверсионным) и по счетам типа "С" (инвестиционным)

2.1. Операция вносится в таблицы оборотов в день проведения по бухгалтерскому балансу. При этом либо в колонке 6, либо в колонке 7 таблиц оборотов ставится сумма по конкретной операции по счету "С".

2.2. В колонке 8 таблиц указываются вид операции в соответствии с типовыми проводками (Приложение 3 к настоящей Инструкции), другие операции, установленные нормативными документами Банка России.

2.3. В колонке 9 таблиц указывается наименование банка, который был контрагентом нерезидента при переводе нерезидентом денежных средств на свой (со своего) счет(а) в другом Уполномоченном банке. При совершении других операций данная колонка не заполняется.

2.4. В колонке 10 таблицы указывается код ОКПО банка - контрагента.

3. Таблица - Обороты по счетам типа "С", на которых учитываются ценные бумаги

3.1. Операция вносится в таблицу в день проведения по депозитарному балансу. При этом либо в колонке 7, либо в колонке 8 таблицы ставится количество ценных бумаг по конкретной операции по счету "С", на котором учитываются ценные бумаги.

3.2. В колонке 6 таблицы указывается код ценной бумаги, который является идентификационным кодом ценной бумаги, принятой на соответствующих рынках.

3.3. В колонке 9 таблицы указывается вид операции в соответствии с настоящей Инструкцией.

3.4. В колонке 10 таблицы указывается наименование Уполномоченного банка при переводе нерезидентом ценных бумаг со своего (на свой) счет в (из) другой Уполномоченный банк. При совершении других операций данная колонка не заполняется.

3.5. В колонке 10 таблицы указывается код ОКПО банка - контрагента.

4. Таблица - Остатки по счетам типа "С" (конверсионным) и по счетам типа "С" (инвестиционным)

4.1. В таблицы остатков вносятся данные по всем нерезидентам, имеющим на счете остатки на начало и / или на конец дня.

4.2. В колонке 6 таблиц указывается остаток на начало данного рабочего дня по счету типа "С" нерезидента, который равен остатку на конец предыдущего рабочего дня по счету данного нерезидента.

4.3. В колонке 7 таблиц ставится остаток на счете типа "С" нерезидента на конец рабочего дня.

5. Таблица - Остатки по счетам типа "С", на которых учитываются ценные бумаги

5.1. В таблицы остатков вносятся данные по всем нерезидентам, имеющим на счете остатки на начало и / или на конец дня.

5.2. В колонке 7 таблиц указывается количество ценных бумаг (с разбивкой по кодам) на начало данного рабочего дня по счету типа "С" нерезидента, который равен остатку на конец предыдущего рабочего дня по счету данного нерезидента.

5.3. В колонке 7 таблиц ставится количество ценных бумаг (с разбивкой по кодам) на счете типа "С" нерезидента на конец рабочего дня.

Приложение 3. Типовые проводки по счетам типа "С" в валюте Российской Федерации