Раздел 4. Сведения о счетах в банках и иных кредитных организациях

N

п/п

Ошибка

Правильные действия

1.

2.

Указываются не все счета в банках, открытые по состоянию на отчетную дату.

В данном разделе справки отражается информация обо всех счетах, открытых по состоянию на отчетную дату, вне зависимости от даты и цели их открытия, цели использования, в том числе:

1) счета, на которых находятся денежные средства, принадлежащие служащему (работнику), члену его семьи (или права на которые принадлежат данному лицу), при этом данный служащий (работник), член его семьи не является клиентом банка (в том числе индивидуальный инвестиционный счет);

2) счета с нулевым остатком на 31 декабря отчетного года (отчетную дату);

3) счета в иностранных банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации;

4) счета, открытые в период существования СССР;

5) счета, открытые для погашения кредита;

6) счета пластиковых карт, например, различные виды социальных карт (социальная карта москвича, социальная карта студента, социальная карта учащегося), пластиковых карт для зачисления пенсии, кредитных карт;

7) счета, открываемые для осуществления деятельности на рынке ценных бумаг.

Подлежит указанию информация о счетах пластиковых карт даже в случаях окончания срока действия этих карт (их блокировки), если счет данной карты не был закрыт банком или иной кредитной организацией по письменному заявлению держателя карты (счет карты закрывается, как правило, через 45 дней с даты поступления заявления).

3.

Некорректно указывается дата открытия счета и остаток на счете.

В поле "Дата открытия счета" подлежит указанию соответствующая информация о счете, а не о пластиковой карте (дате ее выпуска, повторного выпуска при окончании срока действия предыдущей карты) и не о вкладе (дате зачисления денежных средств на счет).

Рекомендация: для получения достоверных сведений о дате открытия счета в банке (иной кредитной организации), виде такого счета, остатка на нем по состоянию на отчетную дату следует обратиться в банк или соответствующую кредитную организацию.

4.

Некорректно указываются остатки денежных средств для счетов в иностранной валюте.

Для счетов в иностранной валюте остаток указывается в рублях по курсу Банка России на отчетную дату. Сведения об официальных курсах валют на заданную дату, устанавливаемых Центральным банком Российской Федерации, доступны на официальном сайте Банка России.

5.

Неверно указывается остаток на счете по кредитной карте, карте с овердрафтом.

Учитывая, что средства на кредитной карте отражают обязательства ее держателя перед кредитным учреждением, а не сумму на счете, в графе "остаток на счете" необходимо указывать ноль "0".

Денежные средства, размещенные держателем на кредитной карте и не "списанные" банком или кредитной организацией до 31 декабря или иной отчетной даты в счет имеющейся задолженности, в справке указываются как принадлежащие держателю денежные средства, т.е. положительный остаток.

Аналогичным образом отражаются сведения о карте с овердрафтом. Если средства по овердрафту использованы, остаток на данном счете по состоянию на отчетную дату также указывается ноль "0".