Документ утратил силу или отменен. Подробнее см. Справку

Таблица 56.3. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 3 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных

Таблица 56.3. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 3 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных на _______________ 20__ года

(в ред. Указания Банка России от 08.04.2020 N 5434-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По уровням

dim-int_PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

1.1

Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3)

mem-int_ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member

2

По видам объекта учета

dim-int_PoVidamObektaUchetaAxis

2.1

Активы, оцениваемые по справедливой стоимости

mem-int_AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember

2.2

Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости

mem-int_ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember

3

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int_PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

3.1

Финансовые

mem-int_FinansovyeMember

3.2

Нефинансовые

mem-int_NefinansovyeMember

3.3

Итого по видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

mem-int_ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember

4

По типам справедливой стоимости

dim-int_PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

4.1

Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int_FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

4.2

Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

mem-int_FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember

4.3

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int_FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

4.4

Инвестиции в дочерние предприятия

mem-int_InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember

4.5

Инвестиции в ассоциированные предприятия

mem-int_InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember

4.6

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

mem-int_InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember

4.7

Основные средства

mem-int_OsnovnyeSredstvaMember

4.8

Инвестиционное имущество

mem-int_InvesticzionnoeImushhestvoMember

4.9

Прочие активы

mem-int_ProchieAktivyMember

4.10

Изменение справедливой стоимости объекта хеджирования

mem-int_ProchieAktivyIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaMember

4.11

Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int_FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

4.12

Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

mem-int_FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember

5

По типам финансовых инструментов

dim-int_PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

5.1

Ценные бумаги, удерживаемые для торговли

mem-int_CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember

5.2

Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод

mem-int_ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

5.3

Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод

mem-int_VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

5.4

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int_ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

5.5

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

mem-int_ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember

5.6

Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

mem-int_DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember

5.7

Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int_DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

5.8

Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int_DolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

5.9

Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репо

mem-int_ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoruRepoMember

5.10

Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг

mem-int_ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagMember

5.11

Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод

mem-int_VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

5.12

Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету ("овердрафт")

mem-int_KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuMember

5.13

Средства, привлеченные от государственных организаций

mem-int_SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember

5.14

Средства, привлеченные от кредитных организаций

mem-int_SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember

5.15

Средства, привлеченные от других юридических лиц

mem-int_SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember

5.16

Средства, привлеченные от физических лиц

mem-int_SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember

5.17

Выпущенные облигации

mem-int_VypushhennyeObligacziiMember

5.18

Выпущенные векселя

mem-int_VypushhennyeVekselyaMember

5.19

Производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгод

mem-int_ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

5.20

Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли

mem-int_ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember

6

По субтипам финансовых инструментов

dim-int_PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis

6.1

Долевые ценные бумаги

mem-int_DolevyeCZennyeBumagiMember

6.2

Долговые ценные бумаги

mem-int_DolgovyeCZennyeBumagiMember

6.3

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах

mem-int_DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember

6.4

Прочие выданные займы

mem-int_ProchieVydannyeZajmyMember

6.5

Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int_ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

7

По видам базисного актива

dim-int_PoVidamBazisnogoAktivaAxis

7.1

Производные финансовые инструменты, базисным активом которых является иностранная валюта

mem-int_BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember

7.2

Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются процентные ставки

mem-int_BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember

7.3

Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются ценные бумаги

mem-int_BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember

7.4

Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются драгоценные металлы, в том числе:

mem-int_BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember

7.5

Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются другие активы

mem-int_BazisnyjAktivDrugieAktivyMember

8

По типам производных финансовых инструментов

dim-int_PoTipamPfiAxis

8.1

Фьючерсы

mem-int_FyuchersyMember

8.2

Форварды

mem-int_ForvardyMember

8.3

Опционы

mem-int_OpczionyMember

8.4

Свопы

mem-int_SvopyMember

8.5

Прочие производные финансовые инструменты

mem-int_ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

8.6

Итого

mem-int_ItogoNPTipPFIMember

9

Тип эмитента

dim-int_TipEmitentaAxis

9.1

Правительство Российской Федерации

mem-int_PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

9.2

Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления

mem-int_SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

9.3

Иностранное государство

mem-int_InostrannoeGosudarstvoMember

9.4

Кредитные организации и банки - нерезиденты

mem-int_KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

9.5

Некредитные финансовые организации

mem-int_NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

9.6

Нефинансовые организации

mem-int_NefinansovyeOrganizacziiMember