Документ утратил силу или отменен. Подробнее см. Справку
Указание Банка России от 28.12.2000 N 889-У "О внесении изменений и дополнений в Указание Банка России "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" от 24 октября 1997 года N 7-У"

Порядок составления и представления отчета Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной организации

Порядок

составления и представления отчета

Отдельные показатели, характеризующие деятельность

кредитной организации

1. Отчет представляется кредитными организациями, перечень которых приведен в Приложении 4 к настоящему Указанию.

2. Отчет представляется по состоянию на начало рабочего дня 1, 5, 10, 15, 20, 25 числа месяца в территориальное учреждение Банка России по местонахождению головной кредитной организации не позднее 12.00 по московскому времени рабочего дня, следующего за отчетным.

3. Формирование и представление отчета производится также в случае, когда кредитной организацией не проводились дополнительные операции по привлечению средств от нефинансовых предприятий и организаций и физических лиц.

4. Отчет заполняется на основании ежедневных сводных балансов кредитных организаций, включая филиалы.

Данные округляются до целых миллионов рублей в соответствии со стандартными правилами.

В случае изменения значений показателей в любой строке по любой из граф 3 - 6, 10 - 20 по сравнению с предыдущей отчетной датой более чем на 10% кредитная организация представляет информацию о причинах этих изменений в свободной форме не позднее второго рабочего дня после отчетной даты.

5. В графах 3 и 5 отчета отражаются остатки средств на расчетных, текущих счетах и депозиты нефинансовых предприятий и организаций, являющихся резидентами Российской Федерации.

6. В графах 4 и 6 отражаются срочные депозиты и депозиты до востребования физических лиц - резидентов.

7. В графах 10 и 14 отражается задолженность по кредитам, предоставленным федеральному правительству, включая вложения в долговые обязательства Российской Федерации, за исключением свободных денежных средств, учтенных на депозитных счетах федерального правительства.

8. В графах 11 и 15 отражается задолженность по кредитам, предоставленным субъектам Российской Федерации и местным органам власти, включая вложения в долговые обязательства субъектов Российской Федерации и местных органов власти, за исключением свободных денежных средств, учтенных на депозитных счетах бюджетов субъектов Российской Федерации и местных органов власти.

9. В графах 12 и 16 отражается задолженность по кредитам, предоставленным государственным внебюджетным фондам, за исключением свободных денежных средств, учтенных на депозитных счетах государственных внебюджетных фондов.

10. В графах 13 и 17 отражается срочная и просроченная задолженность по кредитам (включая просроченные проценты), предоставленным физическим лицам, предприятиям и организациям всех форм собственности, за исключением задолженности по кредитам, учтенным по графам 10, 11, 12, 14, 15, 16.

11. В графе 18 отражаются остатки на счетах кредитных организаций по операциям с нерезидентами в иностранной валюте, валюте Российской Федерации и драгоценных металлах (средства на корреспондентских счетах, депозиты и иные размещенные средства в банках - нерезидентах, кредиты, предоставленные банкам - нерезидентам, юридическим и физическим лицам - нерезидентам, приобретенные долговые обязательства и векселя иностранных государств, банков и иных нерезидентов, вложения в акции иностранных компаний и банков), а также наличные денежные средства в иностранной валюте в кассах кредитных организаций.

12. В графе 19 отражаются средства, привлеченные кредитными организациями от нерезидентов: остатки на счетах ЛОРО, полученные кредиты, депозиты, иные средства, привлеченные от банков - нерезидентов, физических и юридических лиц - нерезидентов в иностранной валюте, валюте Российской Федерации и драгоценных металлах.

13. В графу 20 включаются уставный и добавочный капитал, специальные, резервные и другие фонды, сформированные за счет прибыли, созданные резервы под возможные потери по активным операциям, результаты переоценки ценных бумаг, драгоценных металлов и средств в иностранной валюте, результаты финансовой деятельности текущего года, прибыли и убытки прошлых лет, а также вложения в акции других кредитных организаций.

Строки и графы отчета формируются исходя из остатков на следующих балансовых счетах:

Строка "До востребования"

┌──────────┬─────────────────────────────────────────────────────┐

│Графы 3, 5│20309, 30601 <*>, 405, 406, 407, 40811, 40901, 40903,│

│ │40905, 40907, 41401, 41408, 41501, 41508, 41601, │

│ │41608, 41701, 41708, 41801, 41808, 41901, 41908, │

│ │42001, 42008, 42101, 42108, 42201, 42208, 43101, │

│ │43201, 43301, 43401, 43501, 43601, 43701, 43801, │

│ │43901, 47403, 47418 │

├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤

│Графы 4, 6│30601 <**>, 40802, 40810, 40909, 42301, 42308 │

└──────────┴─────────────────────────────────────────────────────┘

--------------------------------

<*> Только в части средств предприятий и организаций.

<**> Только в части средств физических лиц.

Строка "Срочные"

┌──────────┬─────────────────────────────────────────────────────┐

│Графы 3, 5│41402, 41403, 41404, 41405, 41406, 41407, 41502, │

│ │41503, 41504, 41505, 41506, 41507, 41602, 41603, │

│ │41604, 41605, 41606, 41607, 41702, 41703, 41704, │

│ │41705, 41706, 41707, 41802, 41803, 41804, 41805, │

│ │41806, 41807, 41902, 41903, 41904, 41905, 41906, │

│ │41907, 42002, 42003, 42004, 42005, 42006, 42007, │

│ │42102, 42103, 42104, 42105, 42106, 42107, 42202, │

│ │42203, 42204, 42205, 42206, 42207, 43102, 43103, │

│ │43104, 43105, 43106, 43107, 43202, 43203, 43204, │

│ │43205, 43206, 43207, 43302, 43303, 43304, 43305, │

│ │43306, 43307, 43402, 43403, 43404, 43405, 43406, │

│ │43407, 43502, 43503, 43504, 43505, 43506, 43507, │

│ │43602, 43603, 43604, 43605, 43606, 43607, 43702, │

│ │43703, 43704, 43705, 43706, 43707, 43802, 43803, │

│ │43804, 43805, 43806, 43807, 43902, 43903, 43904, │

│ │43905, 43906, 43907 │

├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤

│Графы 4, 6│42302, 42303, 42304, 42305, 42306, 42307 │

└──────────┴─────────────────────────────────────────────────────┘

Строка "До 1 года"

┌──────────┬─────────────────────────────────────────────────────┐

│Графы │30605 - 30604 - 40101 - 40102 + 40104 - 40105 - 40106│

│10, 14 │- 40107 - 40108 + 40109 - 40110 + 40111 - 40112 - │

│ │40113 - 40114 - 40115 - 40301 - 40306 + 40308 + 40310│

│ │- 40312 + 40313 - 40314 - 40407 - 41001 - 41002 - │

│ │41003 - 41004 - 41005 - 41008 - 42701 - 42702 - 42703│

│ │- 42704 - 42705 + 44101 + 44102 + 44103 + 44104 + │

│ │44105 + 44106 + 45801 <*> + 45901 <*> + 46001 + 46002│

│ │+ 46003 + 46004 + 46005 + 50101 + 50102 + 51201 + │

│ │51202 + 51203 + 51204 + 51205 + 51208 + 51209 │

├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤

│Графы │44201 + 44202 + 44203 + 44204 + 44205 + 44206 + 44207│

│11, 15 │+ 45802 + 45902 + 46101 + 46102 + 46103 + 46104 + │

│ │46105 + 50201 + 50202 + 51301 + 51302 + 51303 + 51304│

│ │+ 51305 + 51308 + 51309 - 40201 - 40202 - 40203 - │

│ │40204 - 40205 - 40206 - 40408 - 40410 - 41101 - 41102│

│ │- 41103 - 41104 - 41105 - 41108 - 42801 - 42802 - │

│ │42803 - 42804 - 42805 │

├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤

│Графы │44301 + 44302 + 44303 + 44304 + 44305 + 44306 + 44307│

│12, 16 │+ 44401 + 44402 + 44403 + 44404 + 44405 + 44406 + │

│ │44407 + 45803 + 45804 + 45903 + 45904 + 46201 + 46202│

│ │+ 46203 + 46204 + 46205 + 46301 + 46302 + 46303 + │

│ │46304 + 46305 - 40309 - 40401 - 40402 - 40403 - 40404│

│ │- 40405 - 40406 - 40409 - 41201 - 41202 - 41203 - │

│ │41204 - 41205 - 41208 - 41301 - 41302 - 41303 - 41304│

│ │- 41305 - 41308 - 42901 - 42902 - 42903 - 42904 - │

│ │42905 - 43001 - 43002 - 43003 - 43004 - 43005 │

├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤

│Графы │30602, 40908, 44501, 44503, 44504, 44505, 44506, │

│13, 17 │44601, 44603, 44604, 44605, 44606, 44701, 44703, │

│ │44704, 44705, 44706, 44801, 44803, 44804, 44805, │

│ │44806, 44901, 44903, 44904, 44905, 44906, 45001, │

│ │45003, 45004, 45005, 45006, 45101, 45103, 45104, │

│ │45105, 45106, 45201, 45203, 45204, 45205, 45206, │

│ │45301, 45303, 45304, 45305, 45306, 45401, 45403, │

│ │45404, 45405, 45406, 45502, 45503, 45504, 45505, │

│ │45805, 45806, 45807, 45808, 45809, 45810, 45811, │

│ │45812, 45813, 45814, 45815, 45905, 45906, 45907, │

│ │45908, 45909, 45910, 45911, 45912, 45913, 45914, │

│ │45915, 46401, 46402, 46403, 46404, 46405, 46501, │

│ │46502, 46503, 46504, 46505, 46601, 46602, 46603, │

│ │46604, 46605, 46701, 46702, 46703, 46704, 46705, │

│ │46801, 46802, 46803, 46804, 46805, 46901, 46902, │

│ │46903, 46904, 46905, 47001, 47002, 47003, 47004, │

│ │47005, 47101, 47102, 47103, 47104, 47105, 47201, │

│ │47202, 47203, 47204, 47205, 47402, 47404, 50401, │

│ │50402, 50901, 50902, 51501, 51502, 51503, 51504, │

│ │51505, 60339, 60343 │

│ │Только инвалюта: 30402, 30404, 30406 │

├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤

│Графа 18 │Только инвалюта: 20202 + 20203 + 20206 + 20207 + │

│ │20208 + 20209 + 20210 + 30102 <**> │

│ │Рубли и инвалюта: 20312 + 20316 + 20318 + 20320 + │

│ │30114 + 30115 + 30119 + 30304 + 32101 + 32102 + 32103│

│ │+ 32104 + 32105 + 32106 + 32107 + 32301 + 32302 + │

│ │32303 + 32304 + 32305 + 32306 + 32307 + 32310 + 32402│

│ │+ 32502 + 45601 + 45602 + 45603 + 45604 + 45701 + │

│ │45702 + 45703 + 45704 + 45816 + 45817 + 45916 + 45917│

│ │+ 47301 + 47302 + 47303 + 47304 + 47305 + 47410 + │

│ │50501 + 50502 + 50503 + 50601 + 50602 + 50603 + 50701│

│ │+ 50702 + 50703 + 51001 + 51002 + 51003 + 51101 + │

│ │51102 + 51103 + 51601 + 51602 + 51603 + 51604 + 51605│

│ │+ 51608 + 51609 + 51701 + 51702 + 51703 + 51704 + │

│ │51705 + 51708 + 51709 + 51801 + 51802 + 51803 + 51804│

│ │+ 51805 + 51808 + 51809 + 51901 + 51902 + 51903 + │

│ │51904 + 51905 + 51908 + 51909 + 40308 <**> + 60205 + │

│ │60104 + 60204 + 60103 + 60203 │

├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤

│Графа 19 │Рубли и инвалюта: 20310 + 20314 + 30111 + 30112 + │

│ │30113 + 30117 + 30303 + 30606 + 31401 + 31402 + 31403│

│ │+ 31404 + 31405 + 31406 + 31407 + 31601 + 31602 + │

│ │31603 + 31604 + 31605 + 31606 + 31607 + 31610 + 31703│

│ │+ 31803 <*> + 40803 + 40804 + 40805 + 40806 + 40807 +│

│ │40902 + 40910 + 42501 + 42502 + 42503 + 42504 + 42505│

│ │+ 42508 + 42601 + 42602 + 42603 + 42604 + 42605 + │

│ │42608 + 44001 + 44002 + 44003 + 44004 + 44005 + 47409│

│ │+ 40809 │

├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤

│Графа 20 │X │

└──────────┴─────────────────────────────────────────────────────┘

--------------------------------

<*> Не учитываются операции Внешэкономбанка.

<**> Включаются только операции Внешэкономбанка.

Строка "Свыше 1 года"

┌──────────┬─────────────────────────────────────────────────────┐

│Графы │44107 + 44108 <*> + 46006 + 46007 + 50103 + 51206 + │

│10, 14 │51207 - 41006 - 41007 - 42706 - 42707 │

├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤

│Графы │44208 + 44209 + 46106 + 46107 + 50203 + 51306 + 51307│

│11, 15 │- 41106 - 41107 - 42806 - 42807 │

├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤

│Графы │44308 + 44309 + 44408 + 44409 + 46206 + 46207 + 46306│

│12, 16 │+ 46307 - 41206 - 41207 - 41306 - 41307 - 42906 - │

│ │42907 - 43006 - 43007 │

├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤

│Графы │44507, 44508, 44607, 44608, 44707, 44708, 44807, │

│13, 17 │44808, 44907, 44908, 45007, 45008, 45107, 45108, │

│ │45207, 45208, 45307, 45308, 45407, 45408, 45506, │

│ │45507, 46406, 46407, 46506, 46507, 46606, 46607, │

│ │46706, 46707, 46806, 46807, 46906, 46907, 47006, │

│ │47007, 47106, 47107, 47206, 47207, 50403, 50903, │

│ │51506, 51507, 51508, 51509 │

├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤

│Графа 18 │Рубли и инвалюта: 32308 + 32309 + 45605 + 45606 + │

│ │45705 + 45706 + 47306 + 47307 + 51606 + 51607 + 51706│

│ │+ 51707 + 51806 + 51807 + 51906 + 51907 + 32108 + │

│ │32109 │

├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤

│Графа 19 │Рубли и инвалюта: 31408 + 31409 <*> + 31608 + 31609 +│

│ │42506 + 42507 + 42606 + 42607 + 44006 + 44007 │

├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤

│Графа 20 │X │

└──────────┴─────────────────────────────────────────────────────┘

--------------------------------

<*> Не учитываются операции Внешэкономбанка.

Строка "Итого"

┌──────────┬─────────────────────────────────────────────────────┐

│Графа 20 │10201 + 10202 + 10203 + 10204 + 10205 + 10206 + 10301│

│ │+ 10302 + 10303 + 10304 + 10305 + 10306 + 10401 + │

│ │10402 + 10403 + 10404 + 10405 + 10406 - 10501 - 10502│

│ │+ 10601 + 10602 + 10603 + 10604 + 10701 + 10702 + │

│ │10703 + 10704 + 32010 + 32110 + 32211 + 32311 + 32403│

│ │+ 44210 + 44310 + 44410 + 44509 + 44609 + 44709 + │

│ │44809 + 44909 + 45009 + 45109 + 45209 + 45309 + 45409│

│ │+ 45508 + 45607 + 45707 + 45818 + 46008 + 46108 + │

│ │46208 + 46308 + 46408 + 46508 + 46608 + 46708 + 46808│

│ │+ 46908 + 47008 + 47108 + 47208 + 47308 + 47425 + │

│ │50204 + 50304 + 50404 + 50504 + 50604 + 50704 + 50804│

│ │+ 50904 + 51004 + 51104 + 51210 + 51310 + 51410 + │

│ │51510 + 51610 + 51710 + 51810 + 51910 + 60105 + 60206│

│ │+ 60324 + 61201 - 61202 + 61305 + 61306 + 61307 + │

│ │61308 - 61404 - 61405 - 61406 - 61407 - 61408 + 70101│

│ │+ 70102 + 70103 + 70104 + 70105 + 70106 + 70107 - │

│ │70201 - 70202 - 70203 - 70204 - 70205 - 70206 - 70207│

│ │- 70208 - 70209 + 70301 + 70302 - 70401 - 70402 - │

│ │70501 - 70502 - 50801 - 50802 - 50803 - 60101 - 60201│

└──────────┴─────────────────────────────────────────────────────┘

Приложение 4. ОТДЕЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ, ХАРАКТЕРИЗУЮЩИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ (Форма N 301) Приложение 5. ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ПО КАРТОТЕКАМ К ВНЕБАЛАНСОВЫМ СЧЕТАМ N 90903 "РАСЧЕТНЫЕ ДОКУМЕНТЫ КЛИЕНТОВ, НЕ ОПЛАЧЕННЫЕ В СРОК ИЗ-ЗА ОТСУТСТВИЯ СРЕДСТВ НА КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ" И N 90904 "НЕ ОПЛАЧЕННЫЕ В СРОК РАСЧЕТНЫЕ ДОКУМЕНТЫ ИЗ-ЗА ОТСУТСТВИЯ СРЕДСТВ НА КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ"