Главная
Документы
III. Порядок составления раздела 2 (Движение задолженности по Реструктурированным кредитам и Процентным облигациям, выпущенным в соответствии с соглашениями Внешэкономбанка России с Лондонским клубом кредиторов от 06.10.97, с учетом дополнений к ним)

Документ утратил силу или отменен. Подробнее см. Справку

Указание Банка России от 28.12.2000 N 889-У "О внесении изменений и дополнений в Указание Банка России "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" от 24 октября 1997 года N 7-У"

III. Порядок составления раздела 2 (Движение задолженности по Реструктурированным кредитам и Процентным облигациям, выпущенным в соответствии с соглашениями Внешэкономбанка России с Лондонским клубом кредиторов от 06.10.97, с учетом дополнений к ним)

III. Порядок составления раздела 2 (Движение

задолженности по Реструктурированным кредитам

и Процентным облигациям, выпущенным в соответствии

с соглашениями Внешэкономбанка России с Лондонским

клубом кредиторов от 06.10.97, с учетом

дополнений к ним)

В разделе 2 Приложения расшифровываются отраженные по строкам 1П7.1 и 1П7.2 раздела 1 формы N 401 данные о задолженности по Реструктурированным кредитам и Процентным облигациям, выпущенным в соответствии с соглашениями Внешэкономбанка России с Лондонским клубом кредиторов от 06.10.97.

Раздел 2 Приложения состоит из двух подразделов: Подраздела 2.1 и Подраздела 2.2.

В Подразделе 2.1 приводятся данные:

- о процентных ставках по процентным облигациям и реструктурированным кредитам, действовавших в течение процентных периодов, начинающихся и / или заканчивающихся в отчетном периоде;

- о курсах пересчета в доллары США, использованных для расчета суммы процентных облигаций, которые были выпущены в отчетном периоде в погашение процентов, начисленных по реструктурированным кредитам.

В Подразделе 2.2 приводятся данные об остатках задолженности по Процентным облигациям и Реструктурированным кредитам в оригинальных валютах на начало и конец отчетного периода, а также об ее изменении в течение отчетного периода в разбивке по каждой дате таких изменений.

Снижение задолженности показывается со знаком "минус", рост - со знаком "плюс".

Пример заполнения Подраздела 2.1 для отчета за второй квартал 1998 года.

Подраздел 2.1. Процентные ставки и курсы пересчета, действовавшие в течение отчетного периода

┌────────────┬──────────────────────────────┬──────────┬─────────┐

│Номер строки│Процентные периоды, заканчива-│Процентная│ Курс │

│ │ющиеся и / или начинающиеся в │ ставка, │пересчета│

│ │в отчетном периоде │ процентов│процентов│

│ │ │ годовых │в доллары│

│ │ │ │США <*> │

├────────────┼──────────────────────────────┼──────────┼─────────┤

│ │ 1 │ 2 │ 3 │

├────────────┼──────────────────────────────┴──────────┴─────────┤

│2.1.1 │ Процентные облигации в долларах США │

├────────────┼──────────────────────────────┬──────────┬─────────┤

│2.1.1.1 │02.12.97 - 02.06.98 │6,71875 │Х │

├────────────┼──────────────────────────────┼──────────┼─────────┤

│2.1.1.2 │02.06.98 - 02.12.98 │6,625 │Х │

├────────────┼──────────────────────────────┴──────────┴─────────┤

│2.1.2 │ Реструктурированные кредиты │

├────────────┼───────────────────────────────────────────────────┤

│2.1.2.1 │ В долларах США │

├────────────┼──────────────────────────────┬──────────┬─────────┤

│2.1.2.1.1 │02.12.97 - 02.06.98 │6,71875 │Х │

├────────────┼──────────────────────────────┼──────────┼─────────┤

│2.1.2.1.2 │02.06.98 - 02.12.98 │6,625 │Х │

├────────────┼──────────────────────────────┴──────────┴─────────┤

│2.1.2.2 │ В немецких марках │

├────────────┼──────────────────────────────┬──────────┬─────────┤

│2.1.2.2.1 │02.12.97 - 02.06.98 │5 │1,78 │

├────────────┼──────────────────────────────┼──────────┼─────────┤

│2.1.2.2.2 │02.06.98 - 02.12.98 │4,65635 │- │

├────────────┼──────────────────────────────┴──────────┴─────────┤

│2.1.2.3 │ В японских иенах │

├────────────┼──────────────────────────────┬──────────┬─────────┤

│2.1.2.3.1 │02.12.97 - 02.06.98 │1,71875 │139,0 │

├────────────┼──────────────────────────────┼──────────┼─────────┤

│2.1.2.3.2 │02.06.98 - 02.12.98 │1,5 │- │

├────────────┼──────────────────────────────┴──────────┴─────────┤

│2.1.2.4 │ В швейцарских франках │

├────────────┼──────────────────────────────┬──────────┬─────────┤

│2.1.2.4.1 │02.12.97 - 02.06.98 │3,3125 │1,48 │

├────────────┼──────────────────────────────┼──────────┼─────────┤

│2.1.2.4.2 │02.06.98 - 02.12.98 │2,75 │- │

├────────────┼──────────────────────────────┴──────────┴─────────┤

│2.1.2.5 │ В ЭКЮ │

├────────────┼──────────────────────────────┬──────────┬─────────┤

│2.1.2.5.1 │02.12.97 - 02.06.98 │5,75 │0,91 │

├────────────┼──────────────────────────────┼──────────┼─────────┤

│2.1.2.5.2 │02.06.98 - 02.12.98 │5,125 │- │

├────────────┼──────────────────────────────┴──────────┴─────────┤

│ │ В евро │

├────────────┼──────────────────────────────┬──────────┬─────────┤

│2.1.2.6.1 │02.12.97 - 02.06.98 │- │- │

├────────────┼──────────────────────────────┼──────────┼─────────┤

│2.1.2.6.2 │02.06.98 - 02.12.98 │- │- │

└────────────┴──────────────────────────────┴──────────┴─────────┘

--------------------------------

<*> Курс пересчета указывается только для тех процентных периодов, которые заканчиваются в отчетном периоде.

Пример заполнения подраздела 2.2.

Задолженность по Реструктурированным кредитам на начало отчетного периода в оригинальных валютах составила: 20000 тыс. долларов США, 3000 тыс. немецких марок, 30000 тыс. японских иен, 140 тыс. швейцарских франков, 70 тыс. ЭКЮ, по Процентным облигациям - 6000 тыс. долларов США.

В течение отчетного периода были начислены проценты по Реструктурированным кредитам в размере 680 тыс. долларов США, 70 тыс. немецких марок, 257 тыс. японских иен, 2 тыс. швейцарских франков, 2 тыс. ЭКЮ и по Процентным облигациям - в размере 206 тыс. долларов США. Часть этих начисленных процентов была выплачена за счет выпуска новых Процентных облигаций на сумму 380 тыс. долларов США.

Кроме того, в течение отчетного периода задолженность перед вновь присоединившимися (к соглашению от 06.10.97) кредиторами 02.06.98 была переоформлена в Процентные облигации на сумму 10 тыс. долларов и Реструктурированные кредиты на сумму 100 тыс. долларов США и 20 тыс. немецких марок. Наконец, 15.06.98 были выкуплены Процентные облигации номиналом 50 тыс. долларов США за 40 тыс. долларов США.

Подраздел 2.2. Движение задолженности

по Реструктурированным кредитам и Процентным облигациям

(в тыс. единиц оригинальной валюты)

┌───────┬───────────────┬──────┬──────────────────────────────────────┬────────┐

│ Номер │ │Про- │ Реструктурированные кредиты │Тип │

│строки │ │цент- ├───────┬──────┬───────┬─────┬────┬────┤измене- │

│ │ │ные │в дол- │в не- │в япон-│в │ в │ в │ний <*> │

│ │ │обли- │ларах │мецких│ских │швей-│ЭКЮ │евро│ │

│ │ │гации │США │марках│иенах │царс-│ │ │ │

│ │ │в дол-│ │ │ │ких │ │ │ │

│ │ │ларах │ │ │ │фран-│ │ │ │

│ │ │США │ │ │ │ках │ │ │ │

├───────┼───────────────┼──────┼───────┼──────┼───────┼─────┼────┼────┼────────┤

│ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │

│2.2.1 │Остаток на │6000,0│20000,0│3000,0│30000,0│140,0│70,0│0,0 │ X │

│ │начало периода │ │ │ │ │ │ │ │ │

│2.2.2 │Изменения в │350,0 │100,0 │20,0 │0,0 │0,0 │0,0 │0,0 │ X │

│ │результате │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │операций │ │ │ │ │ │ │ │ │

│2.2.2.1│02.06.98 │380,0 │0,0 │0,0 │0,0 │0,0 │0,0 │0,0 │Выпуск │

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │для вып-│

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │латы на-│

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │числен- │

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ных про-│

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │центов │

│2.2.2.2│02.06.98 │10,0 │100,0 │20,0 │0,0 │0,0 │0,0 │0,0 │Выпуск │

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │для │

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │вновь │

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │присое- │

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │динив- │

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │шихся │

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │креди- │

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │торов │

│2.2.2.3│15.06.98 │-40,0 │0,0 │0,0 │0,0 │0,0 │0,0 │0,0 │Выкуп │

│2.2.3 │Изменения в │-10,0 │0,0 │0,0 │0,0 │0,0 │0,0 │0,0 │ Х │

│ │результате │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │переоценки, │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │возникающей при│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │выкупе задол- │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │женности на │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │вторичном рынке│ │ │ │ │ │ │ │ │

│2.2.3.1│15.06.98 │-10,0 │0,0 │0,0 │0,0 │0,0 │0,0 │0,0 │ Х │

│2.2.4 │Прочие │0,0 │0,0 │0,0 │0,0 │0,0 │0,0 │0,0 │ Х │

│ │изменения │ │ │ │ │ │ │ │ │

│2.2.5 │Остаток на │6340,0│20100,0│3020,0│30000,0│140,0│70,0│0,0 │ Х │

│ │конец периода │ │ │ │ │ │ │ │ │

│2.2.6 │Проценты, │206,0 │680,0 │70,0 │257,0 │2,0 │2,0 │0,0 │ Х │

│ │начисленные к │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │платежу в тече-│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │ние отчетного │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │периода │ │ │ │ │ │ │ │ │

│2.2.6.1│02.06.98 │206,0 │680,0 │70,0 │257,0 │2,0 │2,0 │0,0 │ Х │

└───────┴───────────────┴──────┴───────┴──────┴───────┴─────┴────┴────┴────────┘

II. Порядок составления Раздела 1 (Движение задолженности по ссудам, по которым Внешэкономбанк выступает агентом Правительства России) IV. Порядок составления раздела 3 (Движение средств по текущим / расчетным счетам в клиринговых валютах)