Разработочная таблица для составления Приложения 15 "Данные о движении денежных средств"

┌───────────────────┬──────────────────┬──────┬─────────┬────────┐

│Наименование статей│Статьи балансового│На от-│На начало│Денежные│

│ │отчета и отчета о │четную│отчетного│потоки │

│ │прибылях и убытках│дату │ периода │за от- │

│ │ │ │ │четный │

│ │ │ │ │период │

│ │ │ │ │(гр. 3 -│

│ │ │ │ │гр. 4) │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│I. Денежные потоки│ │ │ │ │

│от операционной│ │ │ │ │

│деятельности │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│1. Процентные│ ст. 6 ОПУ │ │ х │ │

│доходы │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│2. Процентные│ ст. 11 ОПУ │ │ х │ │

│расходы │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│3. Комиссионные│ ст. 13 ОПУ │ │ х │ │

│доходы │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│4. Комиссионные│ ст. 14 ОПУ │ │ х │ │

│расходы │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│5. Доходы от│ст. 16 ОПУ - сим- │ │ х │ │

│операций с│вол 13201 формы │ │ │ │

│иностранной валютой│N 102 │ │ │ │

│и другими валютными│ │ │ │ │

│ценностями │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│6. Доходы от│ст. 17 ОПУ - сим- │ │ х │ │

│операций по купле -│вол 12601 формы │ │ │ │

│продаже драгоценных│N 102 │ │ │ │

│металлов, ценных│ │ │ │ │

│бумаг и другого│ │ │ │ │

│имущества │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│7. Расходы от│ст. 24 ОПУ - сим- │ │ х │ │

│операций с│вол 25201 формы │ │ │ │

│иностранной валютой│N 102 │ │ │ │

│и другими валютными│ │ │ │ │

│ценностями │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│8. Расходы от│ст. 25 ОПУ - сим- │ │ х │ │

│операций по купле -│вол 24201 формы │ │ │ │

│продаже драгоценных│N 102 │ │ │ │

│металлов, ценных│ │ │ │ │

│бумаг и другого│ │ │ │ │

│имущества │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│9. Доходы,│ ст. 18 ОПУ │ │ х │ │

│полученные в форме│ │ │ │ │

│дивидендов │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│10. Прочие│ ст. 19 ОПУ │ │ х │ │

│операционные доходы│ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│11. Прочие│ст. 22 ОПУ + ст. │ │ х │ │

│операционные │23 ОПУ + ст. 26 │ │ │ │

│расходы │ОПУ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│12. Непредвиденные│ ст. 36 а ОПУ │ │ х │ │

│расходы после│ │ │ │ │

│налогообложения │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│13. Изменение│ х │ │ │ │

│доходов / расходов│ │ │ │ │

│(ст. 13.1 - ст.│ │ │ │ │

│13.2 + ст. 13.3 +│ │ │ │ │

│ст. 13.4 + ст.│ │ │ │ │

│13.5) │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│13.1. Доходы /│ х │ │ х │ │

│расходы (ст. 1 -│ │ │ │ │

│ст. 2 + ст. 3 - ст.│ │ │ │ │

│4 + ст. 5 + ст. 6 -│ │ │ │ │

│ст. 7 - ст. 8 + ст.│ │ │ │ │

│9 + ст. 10 - ст. 11│ │ │ │ │

│- ст. 12) │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│13.2. Корректировка│ст. 30 БО - (стро-│ │ х │ │

│по восстановлению│ка 1 графа 2 раз- │ │ │ │

│распределения │дела 1 + строка 2 │ │ │ │

│прибыли │графа 2 раздела 2 │ │ │ │

│ │Приложения 18) - │ │ │ │

│ │(строка 3.6 графа │ │ │ │

│ │2 раздела 3 + │ │ │ │

│ │строка 3.8 графа 2│ │ │ │

│ │раздела 3 Приложе-│ │ │ │

│ │ния 18) + перепла-│ │ │ │

│ │та в бюджет (часть│ │ │ │

│ │б/с 70501 из │ │ │ │

│ │ст. 13 БО) │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│13.3. Увеличение /│ б/с 61305 │ │ │ │

│(уменьшение) │ │ │ │ │

│доходов по│ │ │ │ │

│облигационным │ │ │ │ │

│купонам │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│13.4 (Увеличение) /│ б/с 61405 │ │ │ │

│уменьшение расходов│ │ │ │ │

│по облигационным│ │ │ │ │

│купонам │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│13.5. Корректировка│ст. 37 ОПУ - ст. │ х │ │ │

│прибыли на начало│30 БО │ │ │ │

│отчетного периода │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│14. Платежи в│(строка 1 графа 2 │ │ х │ │

│бюджет, отчисляемые│раздела 1 + строка│ │ │ │

│из прибыли, платежи│2 графа 2 раздела │ │ │ │

│на │2 Приложения 18) +│ │ │ │

│благотворительные и│(строка 3.6 графа │ │ │ │

│другие цели │2 раздела 3 + │ │ │ │

│ │строка 3.8 графа 2│ │ │ │

│ │раздела 3 Приложе-│ │ │ │

│ │ния 18) - перепла-│ │ │ │

│ │та в бюджет (часть│ │ │ │

│ │б/с 70501 из ст. │ │ │ │

│ │13 БО) │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│15. Денежные потоки│ х │ │ х │ │

│от операционной│ │ │ │ │

│деятельности до│ │ │ │ │

│учета изменений в│ │ │ │ │

│текущих активах /│ │ │ │ │

│обязательствах (ст.│ │ │ │ │

│13 + ст. 14) │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│Изменения текущих │ │ │ │ │

│активов │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│16. (Увеличение) /│ ст. 2 БО │ │ │ │

│уменьшение вложений│ │ │ │ │

│в государственные│ │ │ │ │

│долговые │ │ │ │ │

│обязательства │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│17. (Увеличение) /│ст. 3 БО - б/с │ │ │ │

│уменьшение средств│30114 + б/с 30202 │ │ │ │

│в кредитных│+ б/с 30204 │ │ │ │

│организациях │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│18. (Увеличение) /│ ст. 4.1 БО │ │ │ │

│уменьшение вложений│ │ │ │ │

│в ценные бумаги для│ │ │ │ │

│перепродажи │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│19. (Увеличение) /│ст. 5 БО - б/с │ │ │ │

│уменьшение ссудной│32102 - б/с 32103 │ │ │ │

│и приравненной к│- б/с 32104 │ │ │ │

│ней задолженности │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│20. (Увеличение) /│ ст. 7 БО │ │ │ │

│уменьшение средств,│ │ │ │ │

│переданных в лизинг│ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│21. (Увеличение) /│ ст. 13 БО │ │ │ │

│уменьшение прочих│ │ │ │ │

│активов │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│Изменения текущих │ │ │ │ │

│обязательств │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│22. Увеличение /│ ст. 15 БО │ │ │ │

│(уменьшение) │ │ │ │ │

│кредитов, │ │ │ │ │

│полученных банками│ │ │ │ │

│от Центрального│ │ │ │ │

│банка РФ │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│23. Увеличение /│ ст. 16 БО │ │ │ │

│(уменьшение) │ │ │ │ │

│средств кредитных│ │ │ │ │

│организаций │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│24. Увеличение /│ ст. 17 БО │ │ │ │

│(уменьшение) │ │ │ │ │

│средств клиентов │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│25. Увеличение /│ ст. 20 БО │ │ │ │

│(уменьшение) прочих│ │ │ │ │

│обязательств │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│26. Чистый приток /│ х │ х │ х │ │

│отток денежных│ │ │ │ │

│средств от текущих│ │ │ │ │

│операций (ст. 16 +│ │ │ │ │

│ст. 17 + ст. 18 +│ │ │ │ │

│ст. 19 + ст. 20 +│ │ │ │ │

│ст. 21 + ст. 22 +│ │ │ │ │

│ст. 23 + ст. 24 +│ │ │ │ │

│ст. 25) │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│27. Чистый приток /│ │ │ х │ │

│отток от│ │ │ │ │

│операционной │ │ │ │ │

│деятельности (ст.│ │ │ │ │

│15 + ст. 26) │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│II. Денежные потоки│ │ │ │ │

│от инвестиционной│ │ │ │ │

│деятельности │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│28. (Увеличение) /│ ст. 10 БО │ │ │ │

│уменьшение вложений│ │ │ │ │

│в основные средства│ │ │ │ │

│и нематериальные│ │ │ │ │

│активы, │ │ │ │ │

│хозяйственные │ │ │ │ │

│материалы и│ │ │ │ │

│малоценные и│ │ │ │ │

│быстроизнашивающие-│ │ │ │ │

│ся предметы │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│29. (Увеличение) /│ ст. 11.1 БО │ │ │ │

│уменьшение │ │ │ │ │

│долгосрочных │ │ │ │ │

│вложений в ценные│ │ │ │ │

│бумаги и доли│ │ │ │ │

│(балансовая │ │ │ │ │

│стоимость) │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│30. Чистый приток /│ х │ х │ х │ │

│отток денежных│ │ │ │ │

│средств от│ │ │ │ │

│инвестиций (ст. 28│ │ │ │ │

│+ ст. 29) │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│III. Денежные│ │ │ │ │

│потоки от│ │ │ │ │

│финансовой │ │ │ │ │

│деятельности │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│31. Увеличение /│ ст. 23 БО - │ │ │ │

│(уменьшение) │ А27 - А28 │ │ │ │

│уставного капитала│ │ │ │ │

│- (средств│ │ │ │ │

│акционеров │ │ │ │ │

│(участников)) │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│32. (Увеличение) /│ ст. 24 БО │ │ │ │

│уменьшение │ │ │ │ │

│собственных акций,│ │ │ │ │

│выкупленных у│ │ │ │ │

│акционеров │ │ │ │ │

│(участников) │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│33. Увеличение /│ ст. 25 БО + А27 │ │ │ │

│(уменьшение) │ │ │ │ │

│эмиссионного дохода│ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│34. Увеличение /│ ст. 26 БО + А28 │ │ │ │

│(уменьшение) фондов│ │ │ │ │

│и прибыли,│ │ │ │ │

│оставленных в│ │ │ │ │

│распоряжении │ │ │ │ │

│кредитной │ │ │ │ │

│организации │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│35. (Увеличение) /│ ст. 29 БО │ │ │ │

│уменьшение │ │ │ │ │

│дивидендов, │ │ │ │ │

│начисленных из│ │ │ │ │

│прибыли текущего│ │ │ │ │

│года │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│36. Увеличение /│ ст. 19 БО │ │ │ │

│(уменьшение) │ │ │ │ │

│выпущенных долговых│ │ │ │ │

│обязательств │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│37. Чистый приток /│ х │ х │ х │ │

│отток денежных│ │ │ │ │

│средств от│ │ │ │ │

│финансовой │ │ │ │ │

│деятельности (ст.│ │ │ │ │

│31 + ст. 32 + ст.│ │ │ │ │

│33 + ст. 34 + ст.│ │ │ │ │

│35 + ст. 36) │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│38. Изменение│ │ │ │ │

│неденежных │ │ │ │ │

│составляющих (ст.│ │ │ │ │

│38.1 + 38.2 +│ │ │ │ │

│38.3 + 38.4), в│ │ │ │ │

│т.ч.: │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│38.1. Изменение│(символ 12601 + │ │ х │ │

│положительной /│символ 13201) - │ │ │ │

│отрицательной │(символ 24201 + │ │ │ │

│разницы переоценки│символ 25201) │ │ │ │

│иностранной валюты│формы N 102 │ │ │ │

│и других валютных│ │ │ │ │

│ценностей, │ │ │ │ │

│драгоценных │ │ │ │ │

│металлов и ценных│ │ │ │ │

│бумаг │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│38.2. Увеличение /│ ст. 27 БО │ │ │ │

│(уменьшение) фонда│ │ │ │ │

│переоценки основных│ │ │ │ │

│средств │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│38.3. Увеличение /│ ст. 18 БО │ │ │ │

│(уменьшение) │ │ │ │ │

│доходов будущих│ │ │ │ │

│периодов по другим│ │ │ │ │

│операциям │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│38.4. (Увеличение)│ст. 6 БО + ст. 12 │ │ │ │

│/ уменьшение│БО + ст. 32 БО │ │ │ │

│расходов будущих│ │ │ │ │

│периодов по ссудной│ │ │ │ │

│задолженности и│ │ │ │ │

│другим операциям, а│ │ │ │ │

│также расходов и│ │ │ │ │

│рисков, влияющих на│ │ │ │ │

│собственные │ │ │ │ │

│средства │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│39. Чистый приток /│ х │ х │ х │ │

│отток денежных│ │ │ │ │

│средств (ст. 27 +│ │ │ │ │

│ст. 30 + ст. 37 +│ │ │ │ │

│ст. 38) │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│40. Сумма денежных│ст. 1 БО - 30202 -│ х │ │ │

│и приравниваемых к│30204 + 30114 + │ │ │ │

│ним средств на│32102 + 32103 + │ │ │ │

│начало отчетного│32104 │ │ │ │

│периода │ │ │ │ │

├───────────────────┼──────────────────┼──────┼─────────┼────────┤

│41. Сумма денежных│ х │ х │ х │ │

│и приравниваемых к│ │ │ │ │

│ним средств на│ │ │ │ │

│конец отчетного│ │ │ │ │

│периода (ст. 39 +│ │ │ │ │

│ст. 40) │ │ │ │ │

└───────────────────┴──────────────────┴──────┴─────────┴────────┘