ПЕРЕЧЕНЬ

ДОКУМЕНТОВ И ИНФОРМАЦИИ, ПРЕДОСТАВЛЯЕМОЙ ФЕДЕРАЛЬНОЙ

НАЛОГОВОЙ СЛУЖБОЙ ЦЕНТРАЛЬНОМУ БАНКУ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

N п/п

Содержание информации (документа)

Периодичность предоставления

Срок предоставления

Структурное подразделение ФНС России - источник информации

Структурное подразделение Банка России - получатель информации

Форма предоставления информации

1

2

3

4

5

6

7

1

Сводные данные о количестве уведомлений об открытии (закрытии) счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации, представленных юридическими и физическими лицами - резидентами в налоговые органы по форме, утверждаемой ФНС России, в разрезе стран

Ежеквартально

Не позднее 30-го рабочего дня после отчетного периода

Федеральное казенное учреждение "Налог-Сервис" ФНС России

Департамент финансового мониторинга и валютного контроля

В электронном виде или на бумажном носителе

2

Сводные данные об остатках и движении средств по счетам (вкладам) юридических лиц - резидентов и индивидуальных предпринимателей - резидентов, открытым в банках за пределами территории Российской Федерации в разрезе стран, полученные на основании соответствующих отчетов юридических лиц - резидентов и индивидуальных предпринимателей - резидентов, представляемых в налоговые органы по форме приложения к Правилам представления юридическими лицами - резидентами и индивидуальными предпринимателями - резидентами налоговым органам отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 28 декабря 2005 года N 819 <1>

Ежеквартально

На 90-й рабочий день после отчетного периода

Федеральное казенное учреждение "Налог-Сервис" ФНС России

Департамент финансового мониторинга и валютного контроля, Департамент статистики и управления данными

В электронном виде

3

Информация о признаках нарушений некредитными финансовыми организациями, осуществляющими виды деятельности, указанные в Федеральном законе от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ <2>, требований валютного законодательства Российской Федерации при совершении ими валютных операций по своим счетам, открытым в банках за пределами территории Российской Федерации, при ее выявлении налоговыми органами на основании отчетов, представляемых указанными некредитными финансовыми организациями в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации N 819.

Ежеквартально

На 25-й рабочий день после отчетного периода

Федеральное казенное учреждение "Налог-Сервис" ФНС России

Департамент финансового мониторинга и валютного контроля

В электронном виде

По мере выявления

В течение года

Управление международного сотрудничества и валютного контроля

На бумажном носителе (до организации передачи информации в электронном виде)

4

Отчеты, представляемые в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации N 819 некредитными финансовыми организациями, осуществляющими виды деятельности, указанные в Федеральном законе N 86-ФЗ, и включенными в Реестры некредитных финансовых организаций (далее - Реестры), в налоговые органы

По запросам

Не позднее 20-го рабочего дня после получения запроса

Управление международного сотрудничества и валютного контроля

Департамент финансового мониторинга и валютного контроля

На бумажном носителе

5

Сводные данные об остатках и движении средств по счетам (вкладам) физических лиц - резидентов, открытым в банках за пределами территории Российской Федерации, полученные на основании соответствующих отчетов физических лиц - резидентов, представляемых в налоговые органы по форме приложения к Правилам представления физическими лицами - резидентами налоговым органам отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 12 декабря 2015 года N 1365 <3>

Ежегодно

Не позднее 1 июля года, следующего за отчетным

Федеральное казенное учреждение "Налог-Сервис" ФНС России

Департамент статистики и управления данными

В электронном виде

6

Информация о количестве счетов, открытых в банках за пределами территории Российской Федерации, некредитных финансовых организаций, осуществляющих виды деятельности, указанные в Федеральном законе N 86-ФЗ, и включенных в Реестры