1. О порядке расчета текущей рыночной стоимости и стоимости чистых активов, находящихся в доверительном управлении по договору доверительного управления средствами пенсионных накоплений, расчета рыночной стоимости активов, в которые размещены средства пенсионных резервов, и совокупной рыночной стоимости пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда

В соответствии с подпунктом 7 пункта 1 статьи 12 Федерального закона N 111-ФЗ управляющая компания обязана рассчитывать регулярно текущую рыночную стоимость и стоимость чистых активов по каждому из инвестиционных портфелей, находящихся в доверительном управлении, в соответствии с Указанием Банка России N 4579-У.

В соответствии с подпунктом 6 статьи 11 Федерального закона N 111-ФЗ специализированный депозитарий обязан осуществлять контроль за определением стоимости чистых активов, находящихся в управлении управляющих компаний.

Под операциями с активами, предусмотренными пунктом 3 Указания Банка России N 4579-У, следует понимать любые юридически значимые действия с активами, составляющими пенсионные накопления, связанные с распоряжением указанными активами.

С учетом изложенного, если стоимость чистых активов, составляющих пенсионные накопления, рассчитывалась по состоянию на день, который не являлся рабочим, специализированный депозитарий, в соответствии с абзацем вторым пункта 3.1 Положения N 474-П, должен осуществлять контроль указанных показателей не позднее двух рабочих дней после дня, по состоянию на который был осуществлен расчет.

Вышеизложенный подход распространяется на расчет текущей рыночной стоимости и стоимости чистых активов, находящихся в доверительном управлении по договору доверительного управления средствами пенсионных накоплений, расчет рыночной стоимости активов, в которые размещены средства пенсионных резервов, и совокупной рыночной стоимости пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда.