Порядок составления и представления отчетности по форме 0409710 "Сведения об индивидуальном клиринговом обеспечении и ином обеспечении участника клиринга"

Порядок

составления и представления отчетности по форме 0409710

"Сведения об индивидуальном клиринговом обеспечении и ином

обеспечении участника клиринга"

1. Отчетность по форме 0409710 "Сведения об индивидуальном клиринговом обеспечении и ином обеспечении участника клиринга" (далее - Отчет) составляется кредитными организациями, осуществляющими клиринговую деятельность (за исключением небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов) (далее - клиринговая организация), на основании данных внутреннего учета клиринговой организации по состоянию на 1-е число месяца, следующего за месяцем, за который составляется Отчет (далее соответственно - отчетный месяц, отчетная дата), и представляется в Банк России не позднее 9-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Понятия "резидент" и "нерезидент" используются для составления Отчета в значениях, установленных статьей 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2019, N 49, ст. 6957).

2. В графе 1 Отчета указывается порядковый номер участника клиринга в Отчете.

3. В графе 2 указывается полное или сокращенное (при наличии) наименование участника клиринга. В случае если участником клиринга является нерезидент, указывается его наименование на английском языке или в латинской транслитерации.

4. В графе 3 для участников клиринга - резидентов указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН), для участников клиринга - нерезидентов указывается идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN) или регистрационный номер в стране регистрации. При отсутствии у клиринговой организации информации об ИНН участников клиринга - резидентов, информации о TIN участников клиринга - нерезидентов или регистрационном номере в стране регистрации участников клиринга - нерезидентов в графе 3 указываются: для участников клиринга - резидентов - 10 нулей, для участников клиринга - нерезидентов - 3 нуля.

5. В графе 4 указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) участника клиринга - резидента, для индивидуального предпринимателя - резидента - основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП). При отсутствии у клиринговой организации информации об ОГРН (ОГРНИП) участника клиринга - резидента в графе 4 указываются 13 (15) нулей. Для участника клиринга - нерезидента в графе 4 проставляется условное обозначение "НР".

6. В графе 5 указывается группа (категория) участника клиринга, определенная в соответствии с правилами клиринга клиринговой организации. В случае отсутствия группы (категории) участника клиринга проставляется прочерк.

7. В графе 6 указывается полное или сокращенное (при наличии) наименование организатора торговли. В случае осуществления клиринга по внебиржевым сделкам в графе 6 указывается слово "внебиржевой".

8. В случае если правилами клиринга предусмотрено, что индивидуальное клиринговое обеспечение рассчитывается по участнику клиринга по каждой торговой (биржевой) секции, в графе 7 указывается наименование торговой (биржевой) секции, а графы 8 - 12, 15, 16 заполняются для каждой торговой (биржевой) секции отдельно. В случае осуществления клиринга по внебиржевым сделкам в графе 7 указывается слово "внебиржевой".

9. В графах 8 - 12 отражается величина имущества, предназначенного для индивидуального клирингового обеспечения или иного клирингового обеспечения участника клиринга, за исключением коллективного клирингового обеспечения, в разрезе денежных средств, драгоценных металлов, ценных бумаг и иного имущества, являющегося обеспечением исполнения обязательств участника клиринга, на основании данных клиринговых регистров внутреннего учета клиринговой организации.

10. В графе 13 отражается совокупная величина денежных средств, составляющих индивидуальное и иное клиринговое обеспечение участников клиринга, за исключением коллективного клирингового обеспечения, используемых клиринговой организацией в своих интересах, если это предусмотрено соглашением об индивидуальном клиринговом обеспечении, определяемая на основании данных внутреннего учета клиринговой организации.

11. В графе 14 отражается совокупная стоимость драгоценных металлов, составляющих индивидуальное клиринговое обеспечение участников клиринга, используемых клиринговой организацией в своих интересах, если это предусмотрено соглашением об индивидуальном клиринговом обеспечении, определяемая на основании данных внутреннего учета клиринговой организации.

12. В графе 15 указывается сумма значений, указанных в графах 8 - 12.

13. В графе 16 отражается размер требуемого (необходимого) в соответствии с внутренними документами клиринговой организации индивидуального и иного клирингового обеспечения участника клиринга, за исключением коллективного клирингового обеспечения, на отчетную дату.

14. В графах 8 - 16 величина имущества, предназначенного для индивидуального клирингового обеспечения или иного клирингового обеспечения, за исключением коллективного клирингового обеспечения, выраженная в рублях, указывается в тысячах рублей без десятичных знаков. Величина имущества, предназначенного для индивидуального клирингового обеспечения или иного клирингового обеспечения, за исключением коллективного клирингового обеспечения, выраженная в иностранной валюте, указывается в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790), на последнюю дату отчетного месяца. Величина имущества, предназначенного для индивидуального клирингового обеспечения или иного клирингового обеспечения, за исключением коллективного клирингового обеспечения, в драгоценных металлах указывается в рублевом эквиваленте, определяемом по учетным ценам Банка России на драгоценные металлы, на последнюю дату отчетного месяца. В случае если правилами клиринга (соглашением об индивидуальном клиринговом обеспечении) допускается внесение в качестве обеспечения имущества, отличного от предмета обеспечиваемого им обязательства, указывается величина имущества, являющегося предметом индивидуального клирингового обеспечения, стоимость которого определяется клиринговой организацией на основании данных клиринговых регистров внутреннего учета клиринговой организации.