Глава 31. Составление подраздела 5.2 Отчета

31.1. В составе подраздела 5.2 раскрывается информация о субъектах - физических лицах (резидентах и нерезидентах), подлежащих отражению в разделе 5, в том числе являющихся индивидуальными предпринимателями или занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой.

31.2. В графе 1 подраздела 5.2 указывается идентификационный код субъекта.

31.3. В графе 2 подраздела 5.2 указывается тип физического лица с использованием следующих кодов:

31.4. В графе 3 подраздела 5.2 указывается цифровой код страны, резидентом которой является физическое лицо, в соответствии с ОКСМ.

Для субъектов - физических лиц - резидентов Российской Федерации указывается код 643.

31.5. В графах 4 - 6 подраздела 5.2 указываются соответственно фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) субъекта.

Для физического лица - нерезидента фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) указываются на английском языке.

31.6. В графе 7 подраздела 5.2 указывается ИНН.

Абзац утратил силу с 1 октября 2022 года. - Указание Банка России от 08.11.2021 N 5986-У.

31.7. В случае если в графе 2 подраздела 5.2 указан код 2, в графе 8 подраздела 5.2 указывается основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП). В иных случаях графа 8 подраздела 5.2 не заполняется.

31.8. В случае если в графе 2 подраздела 5.2 указан код 1, в графах 9 - 11 подраздела 5.2 указывается информация о документе, удостоверяющем личность. В иных случаях графы 9 - 11 подраздела 5.2 не заполняются.

В графе 9 подраздела 5.2 указывается код документа, удостоверяющего личность, с использованием следующих кодов:

В графе 10 подраздела 5.2 указывается серия документа, удостоверяющего личность (при наличии).

В графе 11 подраздела 5.2 указывается номер документа, удостоверяющего личность.

Не допускается указание серии и номера документа в одной графе.