Глава 3. Составление раздела 2 Отчета

3.1. В разделе 2 отражаются выпущенные нерезидентами ценные бумаги, принадлежащие резидентам (кроме кредитных организаций), являющимся клиентами (депонентами) уполномоченного банка, и находящиеся у него на хранении, учете и в доверительном управлении.

Для ценных бумаг, учитываемых на счете депо номинального держателя, открытом отчитывающемуся уполномоченному банку, местом их хранения (учета) является депозитарий, открывший указанный счет.

3.2. Графы 1 - 7, 11 - 18 заполняются аналогично их заполнению в разделе 1.

3.3. Графа 8 для раздела 2 не заполняется.

3.4. В графе 9 указывается следующая информация о клиентах (депонентах) уполномоченного банка:

для юридических лиц - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);

для управляющих компаний паевого инвестиционного фонда при отражении инвестиций, осуществленных за счет имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, - первые четыре цифры регистрационного номера правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом;

для физических лиц - код "ФЛ".

3.5. В графе 10 для клиента (депонента), являющегося физическим лицом, указывается код места жительства (регистрации) или места пребывания физического лица, соответствующий первым двум разрядам кода ОКАТО. При отсутствии у физического лица места жительства (места пребывания) на территории Российской Федерации указываются первые два разряда кода ОКАТО, присвоенного отчитывающемуся уполномоченному банку. В случае если физическое лицо, у которого отсутствует место жительства (место пребывания) на территории Российской Федерации, обслуживается в филиале или внутреннем структурном подразделении отчитывающегося уполномоченного банка, указываются первые два разряда кода ОКАТО, соответствующие месту нахождения указанного филиала или внутреннего структурного подразделения.

В случае если местом регистрации (жительства, пребывания) физического лица (местом регистрации отчитывающегося уполномоченного банка, местом нахождения филиала или внутреннего структурного подразделения) является автономный округ (кроме Чукотского автономного округа), проставляется один из следующих кодов:

11100 - для Ненецкого автономного округа;

71100 - для Ханты-Мансийского автономного округа - Югры;

71140 - для Ямало-Ненецкого автономного округа.

Для клиентов (депонентов), являющихся юридическими лицами, графа не заполняется.

3.6. В графе 19 указывается код основания, по которому ценные бумаги отражаются в разделе 2 Отчета:

ДО - депозитарное обслуживание;

ДУ - доверительное управление.

В случае если ценные бумаги отражаются в разделе 2 Отчета по нескольким основаниям, такие основания указываются через разделяющий символ "/" (например, "ДО/ДУ").