Порядок составления и представления отчетности по форме 0409706 "Сведения об объемах внебиржевых сделок"

Порядок

составления и представления отчетности по форме 0409706

"Сведения об объемах внебиржевых сделок"

1. Отчетность по форме 0409706 "Сведения об объемах внебиржевых сделок" (далее - Отчет) составляется кредитными организациями - профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление брокерской, дилерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами (далее - кредитные организации - профессиональные участники), независимо от того, осуществлялась ли ими в течение отчетного периода (отчетного месяца, отчетного квартала) профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг.

2. Отчет составляется кредитными организациями - профессиональными участниками по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно и представляется в Банк России:

кредитными организациями - профессиональными участниками (за исключением банков с базовой лицензией - профессиональных участников) - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

банками с базовой лицензией - профессиональными участниками - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

3. Отчет составляется на основании данных внутреннего учета по всем внебиржевым сделкам (по покупке, продаже ценных бумаг и сделкам репо), заключенным кредитной организацией - профессиональным участником, за исключением сделок с закладными и сделок, информация о которых представляется в репозитарий кредитной организацией - профессиональным участником или другой стороной по сделке.

Отчет включает информацию в целом по кредитной организации - профессиональному участнику, включая информацию по ее филиалам.

Информация о сделках с иностранными финансовыми инструментами, не квалифицированными в качестве ценных бумаг, в Отчет не включается.

При отсутствии значений показателей в соответствующей графе Отчета проставляется прочерк.

Сделки в Отчете отражаются по дате заключения сделки. Сделки, заключенные и отмененные в течение одного отчетного периода, в Отчет не включаются.

В случае заключения сделки в иностранной валюте сумма сделки указывается в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" на дату заключения сделки.

4. В разделе 1 Отчета указывается объем всех внебиржевых сделок по покупке и продаже ценных бумаг (за исключением сделок репо), заключенных кредитной организацией - профессиональным участником за отчетный период по всем операциям от своего имени и за свой счет, а также заключенных во исполнение договоров на брокерское обслуживание и договоров на управление ценными бумагами, независимо от факта поставки или расчетов.

В подразделе 1.1 раздела 1 Отчета указывается объем всех внебиржевых сделок по покупке и продаже ценных бумаг (за исключением сделок репо), заключенных кредитной организацией - профессиональным участником за отчетный период по всем операциям от своего имени и за свой счет, а также заключенных во исполнение договоров на брокерское обслуживание и договоров на управление ценными бумагами, независимо от факта поставки или расчетов, за исключением сделок, заключенных через вышестоящего брокера.

В подразделе 1.2 раздела 1 Отчета указывается объем всех внебиржевых сделок по покупке и продаже ценных бумаг (за исключением сделок репо), заключенных кредитной организацией - профессиональным участником за отчетный период через вышестоящего брокера по всем операциям от своего имени и за свой счет, а также заключенных через вышестоящего брокера во исполнение договоров на брокерское обслуживание и договоров на управление ценными бумагами, независимо от факта поставки или расчетов.

Сделки с облигациями отражаются с учетом накопленного купонного дохода.

5. В разделе 2 Отчета указывается объем всех внебиржевых сделок репо, заключенных кредитной организацией - профессиональным участником за отчетный период по всем операциям от своего имени и за свой счет, а также во исполнение договоров на брокерское обслуживание и договоров на управление ценными бумагами.

Сделки репо в Отчете отражаются по первой части сделки. Информация о расчетах по второй части сделки репо в отчетности не отражается. Направление сделки репо определяется по первой части сделки репо.

Сделки репо с корзиной ценных бумаг Банка России в Отчете не отражаются.

6. В графе 2 разделов 1 и 2 Отчета указывается наименование актива (ценной бумаги). В целях составления Отчета к наименованию ценной бумаги относится тип ценной бумаги и полное наименование эмитента. В отношении депозитарных расписок указывается наименование лица, выпустившего депозитарную расписку, и наименование эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки. В отношении инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов указывается наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, а в скобках - полное название паевого инвестиционного фонда.

7. В графе 3 разделов 1 и 2 Отчета указывается государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг (при наличии).

8. В графе 4 разделов 1 и 2 Отчета указывается международный идентификационный код ценной бумаги (ISIN) (при наличии).

9. В графах 5 и 6 разделов 1 и 2 Отчета указываются объемы всех внебиржевых сделок с ценными бумагами, заключенных кредитной организацией - профессиональным участником за отчетный период от своего имени и за свой счет, в тысячах рублей.

10. В графах 5, 7 и 9 разделов 1 и 2 Отчета указываются объемы по покупке ценных бумаг по всем внебиржевым сделкам, заключенным кредитной организацией - профессиональным участником за отчетный период, в тысячах рублей.

11. В графах 6, 8 и 10 разделов 1 и 2 Отчета указываются объемы по продаже ценных бумаг по всем внебиржевым сделкам, заключенным кредитной организацией - профессиональным участником за отчетный период, в тысячах рублей.

12. В графах 7 и 8 разделов 1 и 2 Отчета указываются объемы всех внебиржевых сделок с ценными бумагами, заключенных кредитной организацией - профессиональным участником, за отчетный период во исполнение договоров на брокерское обслуживание, в тысячах рублей.

13. В графах 9 и 10 разделов 1 и 2 Отчета указываются объемы всех внебиржевых сделок с ценными бумагами, заключенных кредитной организацией - профессиональным участником, за отчетный период во исполнение договоров на управление ценными бумагами, в тысячах рублей.