Указание Банка России от 23.04.2001 N 956-У "О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России "Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации" от 30.03.96 N 37"

1. Внести в Положение Банка России от 30.03.96 N 37 "Об обязательных резервах кредитных организаций, подлежащих депонированию в Центральном банке Российской Федерации" (протокол заседания Совета директоров Банка России от 15.03.96 N 13), с учетом изменений и дополнений, внесенных письмом Банка России от 26.04.96 N 279 (протокол заседания Совета директоров Банка России от 26.04.96 N 19), письмом Банка России от 25.04.97 N 440 - Приложение N 1 к Приказу Банка России от 25.04.97 N 02-201, телеграммой Банка России от 06.06.97 N 49-97, Приказом Банка России от 04.07.97 N 02-293 (протокол заседания Совета директоров Банка России от 20.06.97 N 21), Указаниями Банка России от 18.11.97 N 23-У, от 30.01.98 N 156-У (протокол заседания Совета директоров Банка России от 30.01.98 N 5), от 25.02.98 N 175-У, от 18.12.98 N 446-У, от 19.03.99 N 516-У (протокол заседания Совета директоров Банка России от 19.03.99 N 8), от 26.11.99 N 684-У, от 24.04.2000 N 784-У (протокол заседания Совета директоров Банка России от 21.04.2000 N 14), от 25.12.2000 N 883-У (протокол заседания Совета директоров Банка России от 22.12.2000 N 37) ("Вестник Банка России" от 1996 года N N 16, 19, от 1997 года N N 27, 30-31, 44-45, 78, от 1998 года N N 12, 87, от 1999 года N N 19, 80-81, от 2000 года N N 23, 71-72), следующие изменения и дополнения.

1.1. Пункт 2.1 перед балансовым счетом N 40901 дополнить балансовыми счетами N N 40813, 40814, 40815; перед балансовым счетом N 520 дополнить балансовым счетом N 476.

1.2. В первый абзац подпункта 2.2.8 внести следующие изменения и дополнения:

перед словами "40903 "Расчетные чеки" дополнить словами "40813 "Физические лица - нерезиденты - счета типа "Ф", 40814 "Юридические и физические лица - нерезиденты - счета типа "К" (конвертируемые)", 40815 "Юридические и физические лица - нерезиденты - счета типа "Н" (неконвертируемые)";

слова "423 "Депозиты физических лиц" заменить словами "423 "Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц", слова "426 "Депозиты физических лиц - нерезидентов" заменить словами "426 "Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц - нерезидентов";

после слов "47422 "Обязательства банка по прочим операциям" дополнить словами "47603 "Неисполненные обязательства по депозитам и прочим привлеченным средствам физических лиц", 47605 "Неисполненные обязательства по депозитам и прочим привлеченным средствам физических лиц - нерезидентов", 47608 "Неисполненные обязательства по процентам по депозитам и прочим привлеченным средствам физических лиц", 47609 "Неисполненные обязательства по процентам по депозитам и прочим привлеченным средствам физических лиц - нерезидентов";

слова "52403 "Выпущенные депозитные сертификаты с истекшим сроком обращения" заменить словами "52403 "Выпущенные депозитные сертификаты к исполнению".

1.3. Пункт 2.3 дополнить новым абзацем девятым следующего содержания:

"При составлении Расчета и необходимых расшифровок к нему ежедневные остатки балансовых счетов в иностранной валюте, участвующие в Расчете, за нерабочие (выходные и праздничные) дни включаются в Приложение 2 и другие приложения к Положению по официальным курсам иностранных валют к рублю Российской Федерации, устанавливаемым Банком России в последний рабочий день, действие которого распространяется на все последующие дни до дня установления Банком России нового курса включительно.".

1.4. В пункт 2.4 внести следующие изменения и дополнения:

во втором предложении второго абзаца слова "Приложения 2/4, 2/5 к Положению" заменить словами "Приложение 2/4 к Положению";

после четвертого абзаца дополнить новым абзацем пятым следующего содержания:

"В том случае, если Расшифровка по балансовому счету, являющаяся Приложением к Положению, содержит в течение всего отчетного периода по всем балансовым счетам (отдельным лицевым счетам балансовых счетов) нулевые значения, данная Расшифровка в составе Расчета не представляется. При этом одновременно с Расчетом кредитная организация должна представить в территориальное учреждение (расчетно - кассовый центр) Банка России письменное сообщение (в произвольной форме) на бланке кредитной организации об отсутствии в течение отчетного периода остатков на соответствующем(их) балансовом(ых) счете(ах) (отдельном(ых) лицевом(ых) счете(ах) балансового(ых) счета(ов)). Указанное сообщение должно содержать атрибуты, позволяющие однозначно определить форму Приложения, в частности, его номер и название в соответствии с настоящим Положением.";

абзацы пятый, шестой, седьмой считать абзацами шестым, седьмым, восьмым соответственно;

абзац шестой после слов "типовые формы которых являются приложениями к Положению" дополнить словами "и сообщение об отсутствии в течение отчетного периода остатков на соответствующем(их) балансовом(ых) счете(ах) (отдельном(ых) лицевом(ых) счете(ах) балансового(ых) счета(ов))";

абзац седьмой после слов "по форме приложений к настоящему Положению" дополнить словами "и на сообщении об отсутствии в течение отчетного периода остатков на соответствующем(их) балансовом(ых) счете(ах) (отдельном(ых) лицевом(ых) счете(ах) балансового(ых) счета(ов))".

1.5. Подпункт 2.5.2 дополнить новым абзацем шестым следующего содержания:

"В случае, если в течение периода, установленного для перерасчета, проверка не проводилась, территориальное учреждение (расчетно - кассовый центр) Банка России возвращает на корреспондентский счет кредитной организации излишне внесенную сумму обязательных резервов не позднее последнего рабочего дня, установленного для перерасчета.".

1.6. В подпункте 3.3.2 исключить слова "на основании письменного обращения кредитной организации".

1.7. В четвертый абзац пункта 6.1 внести следующие изменения:

первое предложение изложить в следующей редакции:

"Результаты проведенной проверки правильности составления Расчета оформляются актом проверки, который является документом, содержащим сведения ограниченного распространения, и подлежит оформлению и передаче в соответствии с соответствующими нормативными актами Банка России.";

во втором предложении слова "Справка (акт) о проверке должна быть подписана" заменить словами "Акт проверки должен быть подписан", слово "утверждена" заменить словом "утвержден";

в третьем предложении слова "справки (акта) о проверке, утвержденной в установленном порядке" заменить словами "акта проверки, утвержденного в установленном порядке".

1.8. В первом предложении второго абзаца подпункта 6.2.8 слова "справку (акт) о проверке" заменить словами "акт проверки".

1.9. Пункт 8.6 дополнить новым подпунктом 8.6.1 следующего содержания:

"В случае реорганизации кредитной организации, находящейся под управлением Агентства, в форме слияния, присоединения, преобразования, переоформление обязательных резервов на вновь образованную, присоединившую, преобразованную кредитную организацию производится территориальным учреждением Банка России в соответствии с разделом 5 Положения. При этом в процессе переоформления обязательных резервов реорганизованных кредитных организаций территориальные учреждения Банка России координируют свои действия.

В ходе переоформления обязательных резервов территориальные учреждения Банка России по месту нахождения реорганизованных кредитных организаций направляют территориальному учреждению Банка России по месту нахождения вновь образованной, присоединившей кредитной организации копии Планов - графиков, действовавших до момента реорганизации кредитных организаций.

Кредитная организация, созданная в результате слияния, присоединившая кредитная организация, находящаяся под управлением Агентства, не позднее десяти рабочих дней после дня (даты) получения от территориального учреждения Банка России документов, подтверждающих факт реорганизации кредитной организации (свидетельство о государственной регистрации, учредительные документы, лицензия на осуществление банковских операций), представляет территориальному учреждению Банка России План - график, разработанный в соответствии с требованиями п. 8.5 Положения.

При этом в пунктах 4 и 5 Плана - графика (Приложение 14 к Положению) указываются суммы недовзноса в обязательные резервы, начисленного неуплаченного штрафа за нарушение порядка обязательного резервирования, числящиеся на соответствующих отдельных лицевых счетах внебалансовых счетов N N 91001, 91002, 91009 (N N 91003, 91004, 91010) реорганизованной кредитной организации по результатам переоформления территориальным учреждением Банка России обязательных резервов.

В случае реорганизации кредитной организации в форме преобразования формирование обязательных резервов осуществляется в соответствии с ранее утвержденным территориальным учреждением Банка России Планом - графиком.".

1.10. Во втором абзаце пункта 8.13 исключить слова ", а также списывает с отдельных лицевых счетов внебалансовых счетов нрнр 91001, 91002 числящийся за кредитной организацией недовзнос в обязательные резервы и закрывает указанные отдельные лицевые счета внебалансовых счетов".

1.11. В пунктах 3.3, 3.4, 6.2.7, 6.2.8 слова "акт о проверке" заменить словами "акт проверки" в соответствующем падеже.

1.12. В Приложение 2 к Положению "Данные о ежедневных остатках привлеченных средств, участвующих в расчете обязательных резервов" в графу "N балансового счета" внести следующие изменения и дополнения:

строку 1. "Балансовые счета по учету привлеченных средств юридических лиц, участвующие в расчете обязательных резервов" после балансового счета 40812 дополнить балансовыми счетами 40814, 40815; после балансового счета 47426 дополнить балансовыми счетами 47601, 47602, 47606, 47607;

строку 2. "Балансовые счета по учету привлеченных средств физических лиц, участвующие в расчете обязательных резервов" после балансового счета 40812 дополнить балансовыми счетами 40813, 40814, 40815; после балансового счета 42308 дополнить балансовыми счетами 42309, 42310, 42311, 42312, 42313, 42314, 42315; после балансового счета 42608 дополнить балансовыми счетами 42609, 42610, 42611, 42612, 42613, 42614, 42615; после балансового счета 47422 дополнить балансовыми счетами 47603, 47605, 47608, 47609.

1.13. Приложение 2/2 к Положению "Ежедневная расшифровка отдельных балансовых счетов для расчета обязательных резервов в части средств, привлеченных от физических лиц" дополнить новыми строками "27. 40814", "28. 40815".

1.14. Исключить Приложение 2/5 к Положению "Ежедневная расшифровка балансовых счетов по учету наличных денежных средств в кассе кредитной организации (балансовые счета N N 20202, 20206, 20207, 20208)".

1.15. В Приложении 2/7 к Положению "Ежедневная расшифровка отдельных балансовых счетов по учету привлеченных субординированных кредитов (займов, депозитов) для расчета обязательных резервов, депонируемых кредитной организацией" в строке "1. Пассивные остатки отдельных лицевых счетов по учету сумм, привлеченных кредитной организацией субординированных кредитов (займов, депозитов) на срок не менее 5 лет, балансовых счетов N N" балансовый счет N 41909 заменить на N 41907.

2. Настоящее Указание подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу, начиная с регулирования размера обязательных резервов кредитных организаций, подлежащих депонированию в Банке России, на 1 июня 2001 года (в соответствии с решением Совета директоров Банка России - протокол заседания Совета директоров Банка России от 21.04.2001 N 11).

Председатель Центрального банка

Российской Федерации

В.В.ГЕРАЩЕНКО