<Информация> Банка России "Ответы на вопросы, связанные с изменениями в обмене электронными сообщениями между Банком России и его клиентами в соответствии с Альбомом унифицированных форматов электронных банковских сообщений Банка России версии...

III. Вопросы по проекту Указания Банка России "О внесении изменений в Положение Банка России от 19.06.2012 N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств" (далее - Указание)

1

Согласно п. 1.24 Указания графа 3 строки реквизита 23 изложена в редакции: "Резервное поле. Указывается признак условий перевода, в том числе в виде кода". Просим уточнить, в каком нормативном акте Банка России можно ознакомиться с кодами для условий перевода и правилами заполнения реквизита 23 "Резервное поле".

Согласно п. 1.21.2 проекта Указания о внесении изменений в Положение Банка России N 383-П в случаях и порядке, предусмотренном договором с банком, указывается признак условий перевода и осуществляется контроль выполнения условий перевода.

Для осуществления условных платежей в платежной системе Банка России с 01.01.2019 заполнение реквизита 23 не требуется.

В дальнейшем в правилах ПС БР возможность использования реквизита может быть изменена.

2

Согласно п. 1.4 Указания (новая редакция п. 2.10 Положения 383-П) вводится правило контроля достаточности средств для исполнения платежей для группы банковских счетов: "Достаточность денежных средств на всех банковских счетах, включенных в соответствии с договорами в группу банковских счетов, определяется при недостаточности денежных средств на банковском счете плательщика, включенном в указанную группу банковских счетов".

Вопросы:

2.1. Просим разъяснить правила применения новой нормы (ограничения, возможности), пояснить, чем обусловлен ввод нормы (уточнение существующей практики либо ввод новой нормы), а также следующие вопросы:

2.1. Новая норма вводится в соответствии с п. 3 ст. 847 ГК РФ и предназначена для предоставления правовой основы реализации банками сервисов пулов ликвидности для клиентов.

2.2. Какие договоры могут содержать положения о включении банковских счетов в группу? Речь идет о договоре между банком и владельцами всех счетов, включенных в банковскую группу? Или речь идет о договорах между владельцами счетов без участия банка?

2.2. Какие обязательные положения рекомендуется включить в такой договор, заключенный с банком?

2.2. Положения о включении банковских счетов может содержать договор банковского счета. Полагаем, что условиями договора должен предусматриваться также порядок исключения банковского счета из группы счетов.

2.3. Допустимо ли исполнять распоряжение о переводе со счета, включенного в банковскую группу счетов, на котором отсутствуют денежные средства, за счет средств на другом счете, включенном в банковскую группу и/или за счет средств на нескольких счетах, включенных в банковскую группу счетов?

Примеры:

- На счете плательщика, указанном в распоряжении о переводе средств, нет денежных средств. Возможно ли исполнить распоряжение за счет средств на другом счете, включенном в банковскую группу счетов? Возможно ли исполнить распоряжение за счет средств на других счетах, включенных в банковскую группу счетов?

- На счете плательщика, указанном в распоряжении о переводе средств, недостаточно средств для исполнения платежа в полной сумме. Возможно ли исполнить распоряжение частично за счет средств плательщика, указанного в распоряжении, а недостающую сумму для исполнения платежа - за счет средств на другом счете, включенном в банковскую группу счетов?

2.3. В соответствии с п. 3 ст. 847 ГК РФ банк исполняет распоряжение о списании средств при недостаточности денежных средств на банковском счете, если:

(1) этот счет включен в группу банковских счетов, в том числе принадлежащих разным лицам,

и

(2) на банковских счетах, включенных в указанную группу, достаточно денежных средств для исполнения распоряжения клиента.

2.4. Каков порядок отражения операций в бухгалтерском учете, если распоряжение о переводе средств сформировано к счету из группы счетов, на котором отсутствуют денежные средства или/недостаточно денежных средств, исполнено за счет средств на другом счете, включенном в группу счетов?

2.5. Будут ли внесены соответствующие изменения в Положение Банка России от 27.02.2017 N 579-П "О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения"?

2.4. - 2.5. В соответствии с пунктом 1.2 Инструкции Банка России от 30.05.2014 N 153-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов" основанием для открытия банковского счета является заключение договора счета соответствующего вида и представление до открытия счета всех документов и сведений, определенных законодательством Российской Федерации.

При этом на основании статьи 846 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с просьбой открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами, и не вправе отказать в открытии счета, совершение соответствующих операций по которому предусмотрено законом, за исключением случаев, когда такой отказ выдан отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание либо допускается законом или иными правовыми актами.

Условия договорных взаимоотношений являются исключительной прерогативой банка и клиента.

Согласно нормам, установленным пунктом 3 статьи 847 ГК РФ, банк исполняет распоряжение о списании денежных средств при недостаточности денежных средств на банковском счете, если этот счет включен в соответствии с договором банковского счета в группу банковских счетов и на всех банковских счетах, включенных в указанную группу, достаточно денежных средств для исполнения распоряжения клиента.

Учитывая изложенное, по мнению ДРБУ, порядок исполнения распоряжений о переводе средств со счета, включенного в банковскую группу счетов, на котором отсутствуют денежные средства, за счет средств на другом счете, включенном в банковскую группу счетов, устанавливается условиями договора банковского счета.

В связи с этим ДРБУ полагает, что внесение изменений в Положение Банка России от 27.02.2017 N 579-П "О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения" не требуется.

3

Согласно п. 4.3 Указания, зачисление денежных средств получателю осуществляется по двум реквизитам: номеру банковского счета получателя (либо идентификатор, позволяющий однозначно установить номер банковского счета получателя средств) и иной информации о получателе средств:

"4.3. В случае если иное не предусмотрено законодательством или договором, банк получателя средств устанавливает порядок зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств, при этом допускается зачисление денежных средств на банковский счет получателя средств по номеру банковского счета получателя средств либо идентификатору, позволяющему однозначно установить номер банковского счета получателя средств, и иной информации о получателе средств. Идентификатор, позволяющий однозначно установить номер банковского счета получателя средств, используется при согласии получателя средств, которое может быть дано в договоре между получателем средств и обслуживающим его банком либо в виде отдельного сообщения или документа, составленного получателем средств в электронном виде или на бумажном носителе." Просим пояснить порядок применения данной нормы при зачислении денежных средств с использованием Сервиса быстрых платежей (СБП).

Фактически, у банка получателя для зачисления суммы перевода получателю есть информация только о номере мобильного телефона получателя, указанная отправителем, то есть один идентификатор.

По процессу обмена сообщениями в СБП банк получателя в ответ на сообщение с номером мобильного телефона направляет маскированные Ф.И.О. получателя в банк отправителя (для подтверждения отправителем правильности маскированных Ф.И.О.). После этого подтверждения в банк получателя направляется сообщение, в котором из идентификаторов есть только номер мобильного телефона. В этом сообщении нет маскированных Ф.И.О. получателя, которые подтвердил отправитель. Все сообщения по этой цепочке информационного обмена содержат один и тот же уникальный ID операции, сформированный на первом шаге. Правильно ли мы понимаем, что банк получателя зачисляет средства, полученные с использованием СБП, по одному идентификатору - номеру мобильного телефона получателя, и этот порядок соответствует п. 4.3 Положения? Правильно ли мы понимаем, что "иной информацией о получателе средств" в этом процессе является только факт получения банком получателя сообщения от банка отправителя с номером телефона, которое банк отправителя направлял после подтверждения отправителем маскированных Ф.И.О. получателя?

Согласно пункту 4.3 Положения Банка России N 383-П, зачисление денежных средств получателю осуществляется по двум реквизитам, если иное не установлено законодательством или договором.

Нормативные акты Банка России, в том числе формирующие Правила ПС БР, являются частью законодательства.

Зачисление денежных средств с использованием Сервиса быстрых платежей будет осуществляться в соответствии Положением Банка России N 595-П в редакции Указания N 4949-У, находящегося на регистрации в Минюсте России:

12

Информация о получателе средств

Указываются реквизиты пользователя - получателя средств

12.1

ФИО получателя средств

Фамилия, имя, отчество (при наличии) физического лица - получателя средств.

Заполняется в соответствии со строкой номера реквизита 16 приложения 1 к Положению Банка России N 383-П или указывается кодовое значение, определенно идентифицирующее получателя средств для плательщика и (или) банка получателя

160

12.2

Сч. N

Идентификатор счета получателя средств. Указывается номер счета получателя средств в соответствии со строкой номера реквизита 17 приложения 1 к Положению Банка России N 383-П или кодовое значение, однозначно идентифицирующее счет получателя средств для плательщика и (или) банка получателя

20

II. Вопросы по версии 2019.1.0 Альбома УФЭБС