Глава 4. Предоставление подразделов 1.2.1, 1.2.2, 2.2.1, 2.2.2 Отчета

4.1. В графе 1 подразделов 1.2.1, 1.2.2, 2.2.1, 2.2.2 указывается последовательная нумерация строк в рамках каждого подраздела.

4.2. В графе 2 подразделов 1.2.1, 1.2.2, 2.2.1, 2.2.2 указывается территориальная принадлежность респондента (филиала, представительства) в рамках субъекта Российской Федерации, которая определяется по первым двум разрядам кода Общероссийского классификатора объектов административно-территориального деления (ОКАТО).

4.3. В графе 3 подразделов 1.2.1, 1.2.2, 2.2.1, 2.2.2 указывается цифровой код страны регистрации контрагента-нерезидента по договору в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ). В случае отсутствия информации о стране регистрации контрагента-нерезидента указывается код "999".

Для представительств контрагентов - иностранных юридических лиц, расположенных на территории Российской Федерации, указывается код страны контрагента. В случае отсутствия информации о стране контрагента указывается код "997".

4.4. В графе 4 подразделов 1.2.1, 1.2.2, 2.2.1, 2.2.2 указывается цифровой код валюты договора в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ) и Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемым в банковской системе Российской Федерации (Классификатором клиринговых валют).

В случае мультивалютных договоров указывается код "000".

4.5. В графах 5 и 9 подразделов 1.2.1, 1.2.2, 2.2.1, 2.2.2 указываются данные, представляющие накопленную задолженность на начало отчетного квартала и на конец отчетного квартала, в тысячах единиц с двумя знаками после запятой в валюте договора, указанной в графе 4 соответствующего подраздела.

В случае мультивалютных договоров в графах 5 и 9 отражаются данные в тысячах рублей с двумя знаками после запятой.

Данные графы 5 должны полностью совпадать с данными графы 9 (по соответствующему подразделу и по соответствующей строке) за предыдущий квартал. Если данные не совпадают по причине того, что в Отчет за предыдущий квартал респондентом были внесены поправки, необходимо направить в адрес Банка России исправленный Отчет за предыдущий квартал в соответствии с пунктом 7 настоящего Указания.

4.6. В графе 6 подразделов 1.2.1, 1.2.2 указываются данные о начисленных в отчетном квартале к поступлению средствах в тысячах единиц с двумя знаками после запятой в валюте договора, указанной в графе 4 соответствующего подраздела.

В случае мультивалютных договоров в графе 6 отражаются данные в тысячах рублей с двумя знаками после запятой.

4.7. В графе 6 подразделов 2.2.1, 2.2.2 указываются данные о начисленных в отчетном квартале к оплате средствах в тысячах единиц с двумя знаками после запятой в валюте договора, указанной в графе 4 соответствующего подраздела.

В случае мультивалютных договоров в графе 6 отражаются данные в тысячах рублей с двумя знаками после запятой.

4.8. В графе 7 подразделов 1.2.1, 1.2.2 указываются данные о полученных в отчетном квартале средствах в тысячах единиц с двумя знаками после запятой в валюте договора, указанной в графе 4 соответствующего подраздела.

В случае мультивалютных договоров в графе 7 отражаются данные в тысячах рублей с двумя знаками после запятой.

4.9. В графе 7 подразделов 2.2.1, 2.2.2 указываются данные о выплаченных в отчетном квартале средствах в тысячах единиц с двумя знаками после запятой в валюте договора, указанной в графе 4 соответствующего подраздела.

В случае мультивалютных договоров в графе 7 отражаются данные в тысячах рублей с двумя знаками после запятой.

4.10. В графе 8 подразделов 1.2.1, 1.2.2, 2.2.1, 2.2.2 указываются данные о прочих изменениях в активах и обязательствах, не являющихся следствием операций, в тысячах единиц с двумя знаками после запятой в валюте договора, указанной в графе 4 соответствующего подраздела.

В случае мультивалютных договоров в графе 8 отражаются данные в тысячах рублей с двумя знаками после запятой.

К прочим изменениям относятся изменения в результате списания задолженности, одностороннего аннулирования долга, потерь вследствие природных катаклизмов и прочее.

4.11. По каждой строке подразделов 1.2.1, 2.2.1 должно выполняться равенство:

графа 5 + графа 6 - графа 7 + графа 8 = графа 9.

4.12. По каждой строке подразделов 1.2.2, 2.2.2 должно выполняться равенство:

- графа 5 + графа 6 - графа 7 + графа 8 = графа 9.

4.13. При совпадении данных в графах 2 - 4 подразделов 1.2.1, 1.2.2, 2.2.1, 2.2.2 осуществляется суммирование данных.

4.14. Возврат ранее поступивших денежных средств вычитается из общей суммы (с теми же значениями граф 2 - 4) полученных (оплаченных) в отчетном квартале денежных средств. Итоговое значение отражается в графе 7 соответствующего подраздела.