<Письмо> Банка России "Обобщение практики применения нормативных актов Банка России по вопросам валютного регулирования"

1. Распространяется ли действие Инструкции Банка России "О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведения операций по этим счетам" от 12.10.2000 N 93-И на открытие нерезидентами депозитов в валюте Российской Федерации в уполномоченных банках?

Инструкция Банка России "О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведения операций по этим счетам" от 12.10.2000 N 93-И (далее по тексту - Инструкция Банка России N 93-И) предусматривает возможность внесения нерезидентами средств со счетов типа "К", "Н", "Ф" в банковские вклады (депозиты), возврата этих средств на тот тип счета, с которого они были ранее внесены, а также перечисления на счет типа "К" либо на другие счета нерезидентов процентов, начисленных по банковским вкладам (депозитам).

При этом Инструкция Банка России N 93-И не определяет порядка открытия банковских вкладов (депозитов) и их режимы.

2. Каков порядок осуществления операций по банковским вкладам (депозитам) в валюте Российской Федерации нерезидентами в уполномоченных банках после вступления в силу Инструкции Банка России N 93-И?

Операции по банковским вкладам (депозитам), открываемым начиная с 8 марта 2001 года, осуществляются в следующем порядке.

Открытие и совершение операций по банковским вкладам (депозитам) осуществляются в соответствии с заключенными договорами без учета требований Инструкции Банка России N 93-И и Положения Банка России "О порядке переоформления уполномоченными банками рублевых счетов нерезидентов в связи с принятием Инструкции Банка России "О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведения операций по этим счетам" N 93-И от 12 октября 2000 года" от 12.10.2000 N 126-П. На банковские вклады (депозиты) могут без ограничений вноситься наличные рубли физическими лицами - нерезидентами, переводиться средства со счетов типа "К", "Н", "Ф", а также средства с рублевых счетов нерезидентов, открытых в соответствии с Инструкцией Банка России "О порядке открытия и ведения уполномоченными банками счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации" от 16.07.1993 N 16 (далее по тексту - Инструкция Банка России N 16) (по 7 июня 2001 года включительно).

Возврат вкладов может осуществляться уполномоченными банками физическим лицам - нерезидентам наличными рублями (независимо от того, как эти средства были внесены в банковские вклады, депозиты), путем перевода на счета типа "К", "Н", "Ф", если они ранее были внесены со счетов типа "К", "Н", "Ф", либо путем перевода на рублевые счета нерезидентов, открытые в соответствии с Инструкцией Банка России N 16 (по 7 июня 2001 года включительно), если они ранее были внесены с этих счетов, на другие счета нерезидентов (например, счета, расчеты по которым осуществляются с использованием банковских карт, другие банковские вклады (депозиты)).

3. Каков порядок возврата денежных средств, размещенных нерезидентами на банковских вкладах (депозитах), после вступления в силу Инструкции Банка России N 93-И, если указанные денежные средства были внесены в банковские вклады (депозиты) до вступления в силу Инструкции Банка России N 93-И?

С 8 марта 2001 года по 7 июня 2001 года включительно возврат данных банковских вкладов (депозитов) может осуществляться на счета типа "Т", рублевые корреспондентские счета банков - нерезидентов, рублевые счета физических лиц - нерезидентов, открытые в соответствии с Инструкцией Банка России N 16, либо на другие счета нерезидентов (например, счета, расчеты по которым осуществляются с использованием банковских карт, другие банковские вклады (депозиты)).

При отсутствии у нерезидента счетов, открытых в соответствии с Инструкцией Банка России N 16, на которые могли бы быть возвращены вклады, с учетом пункта 3 Положения Банка России N 126-П:

а) банковские вклады (депозиты), внесенные со счета типа "Т", с рублевого корреспондентского счета банка - нерезидента могут перечисляться на счет типа "К" (конвертируемый);

б) банковские вклады (депозиты), внесенные с рублевого счета физического лица - нерезидента, могут перечисляться на счет типа "Ф". Возврат данных банковских вкладов (депозитов) может быть осуществлен в наличной форме.

Проценты по данным банковским вкладам (депозитам) могут быть возвращены на счет типа "К", другие счета нерезидентов (например, счета, расчеты по которым осуществляются с использованием банковских карт, другие банковские вклады (депозиты)).

В соответствии с пунктом 2 Положения Банка России "О порядке переоформления уполномоченными банками рублевых счетов нерезидентов в связи с принятием Инструкции Банка России "О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведения операций по этим счетам" от 12.10.2000 N 93-И" от 12.10.2000 N 126-П (далее - Положение Банка России N 126-П) с 8 июня 2001 года уполномоченные банки вправе возвратить банковские вклады (депозиты), внесенные ранее со счетов типа "Т", рублевых корреспондентских счетов банков - нерезидентов, рублевых счетов физических лиц - нерезидентов, открытых в соответствии с Инструкцией Банка России N 16, в следующем порядке:

а) банковские вклады (депозиты), внесенные со счета типа "Т", рублевого корреспондентского счета банка - нерезидента, зачисляются на счет типа "К" либо на другие счета нерезидентов (например, счета, расчеты по которым осуществляются с использованием банковских карт, другие банковские вклады (депозиты));

б) банковские вклады (депозиты), внесенные с рублевых счетов физических лиц - нерезидентов, могут переводиться на счета типа "Ф" либо на другие счета нерезидентов (например, счета, расчеты по которым осуществляются с использованием банковских карт, другие банковские вклады (депозиты)). Возврат данных банковских вкладов (депозитов) может быть осуществлен в наличной форме.

Проценты по вкладам (депозитам) могут быть возвращены на счет типа "К", другие счета нерезидентов (например, счета, расчеты по которым осуществляются с использованием банковских карт, другие банковские вклады (депозиты)).

Материал подготовлен Департаментом валютного регулирования Банка России.