Документ утратил силу или отменен. Подробнее см. Справку
Указание Банка России от 04.04.2019 N 5117-У (ред. от 08.05.2020) "О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента, а также другой информации в Центральный банк Российской Федерации" (Зарегистрировано в Минюсте России 23.07.2019 N 55353)
- Указание
- Приложение 1. Отчетность профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента
- Часть I. Формы отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента, и порядок их составления
- Отчетность по форме 0420401 "Общие сведения об организации (индивидуальном предпринимателе)" (Код формы по ОКУД 0420401)
- Раздел 1. Общие сведения об отчитывающейся организации
- Раздел 2. Общие сведения об индивидуальном предпринимателе
- Раздел 3. Сведения об обособленных подразделениях отчитывающейся организации
- Раздел 4. Информация о лице, являющемся единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации
- Раздел 5. Информация о лицах, входящих в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации
- Раздел 6. Информация о председателе совета директоров (наблюдательного совета) отчитывающейся организации
- Раздел 7. Информация о членах совета директоров (наблюдательного совета) отчитывающейся организации
- Раздел 8. Информация о главном бухгалтере отчитывающейся организации
- Раздел 9. Информация об организации, с которой отчитывающейся организацией (индивидуальным предпринимателем) заключен договор на ведение бухгалтерского учета (при наличии)
- Раздел 10. Информация о заместителе главного бухгалтера отчитывающейся организации
- Раздел 11. Информация о руководителе филиала отчитывающейся организации
- Раздел 12. Информация о главном бухгалтере филиала отчитывающейся организации
- Раздел 13. Информация о заместителе главного бухгалтера филиала отчитывающейся организации
- Раздел 14. Информация о заместителе единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации
- Раздел 15. Информация о должностном лице или руководителе отдельного структурного подразделения, ответственного за организацию системы управления рисками
- Раздел 16. Информация о руководителе службы внутреннего аудита (внутреннем аудиторе)
- Раздел 17. Информация о специальном должностном лице отчитывающейся организации, ответственном за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
- Раздел 18. Информация о сотрудниках службы внутреннего контроля
- Раздел 19. Информация о ревизоре (руководителе ревизионной комиссии)
- Раздел 20. Информация о контролере
- Раздел 21. Информация о руководителе структурного подразделения, созданного для осуществления деятельности профессионального участника рынка ценных бумаг, организатора торговли, клиринговой организации
- Порядок составления отчетности по форме 0420401 "Общие сведения об организации (индивидуальном предпринимателе)"
- Отчетность по форме 0420402 "Сведения об аффилированных лицах организации (индивидуального предпринимателя) и структуре собственности организации" (Код формы по ОКУД 0420402)
- Раздел 1. Сведения об аффилированных лицах
- Подраздел 1.1. Сведения о физических лицах, являющихся аффилированными лицами
- Подраздел 1.2. Сведения о юридических лицах, являющихся аффилированными лицами
- Раздел 2. Сведения об аффилированных лицах, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит организация (индивидуальный предприниматель)
- Раздел 3. Информация о структуре собственности организации
- Порядок составления отчетности по форме 0420402 "Сведения об аффилированных лицах организации (индивидуального предпринимателя) и структуре собственности организации"
- Отчетность по форме 0420404 "Сведения о работниках отчитывающейся организации" (Код формы по ОКУД 0420404)
- Отчетность по форме 0420406 "Сведения об аудиторской организации (аудиторе)" (Код формы по ОКУД 0420406)
- Отчетность по форме 0420407 "Сведения о договорах страхования профессиональной деятельности" (Код формы по ОКУД 0420407)
- Отчетность по форме 0420408 "Информация об участии в судебных процессах, ответчиком в которых выступила отчитывающаяся организация" (Код формы по ОКУД 0420408)
- Отчетность по форме 0420409 "Сведения о банковских счетах" (Код формы по ОКУД 0420409)
- Раздел 1. Сведения о банковских счетах
- Раздел 2. Сведения о денежных средствах организации и ее клиентов, переданных вышестоящему брокеру или клиринговой организации
- Порядок составления отчетности по форме 0420409 "Сведения о банковских счетах"
- Отчетность по форме 0420410 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета" (Код формы по ОКУД 0420410)
- Раздел 1. Обороты по дебету счета второго порядка
- Раздел 2. Обороты по кредиту счета второго порядка
- Раздел 3. Остатки по счету второго порядка
- Порядок составления отчетности по форме 0420410 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета"
- Отчетность по форме 0420411 "Отчет о доходах и расходах" (Код формы по ОКУД 0420411)
- Отчетность по форме 0420412 "Информация об обязательствах дебиторов и обязательствах перед кредиторами" (Код формы по ОКУД 0420412)
- Раздел 1. Информация о требованиях к дебиторам
- Раздел 2. Информация об обязательствах перед кредиторами
- Порядок составления отчетности по форме 0420412 "Информация об обязательствах дебиторов и обязательствах перед кредиторами"
- Отчетность по форме 0420413 "Расчет собственных средств" (Код формы по ОКУД 0420413)
- Раздел 1. Информация о величине минимального размера собственных средств профессионального участника
- Раздел 2. Расчет размера собственных средств профессионального участника
- Раздел 3. Информация о существенных активах
- Раздел 4. Информация о снижении размера собственных средств профессионального участника ниже размера, установленного нормативными актами Банка России, возникшем по независящим от действий профессионального участника обстоятельствам
- Порядок составления отчетности по форме 0420413 "Расчет собственных средств"
- Отчетность по форме 0420414 "Сведения о займах и кредитах" (Код формы по ОКУД 0420414)
- Раздел 1. Выданные займы
- Раздел 2. Полученные займы и кредиты
- Раздел 3. Открытые кредитные линии
- Порядок составления отчетности по форме 0420414 "Сведения о займах и кредитах"
- Отчетность по форме 0420415 "Отчет профессионального участника рынка ценных бумаг по ценным бумагам" (Код формы по ОКУД 0420415)
- Раздел 1. Операции с ценными бумагами
- Подраздел 1.1. Ценные бумаги, учитываемые регистратором на лицевых счетах номинального держателя в реестре и депозитарием на счетах депо номинального держателя, счетах депо иностранного номинального держателя
- Подраздел 1.2. Ценные бумаги, учитываемые регистратором на лицевых счетах в реестре и депозитарием на счетах депо и иных счетах
- Подраздел 1.3. Ценные бумаги, принадлежащие отчитывающейся организации на праве собственности или ином вещном праве
- Раздел 2. Операции с векселями
- Подраздел 2.1. Учтенные организацией векселя
- Подраздел 2.2. Выпущенные векселя
- Подраздел 2.3. Информация о векселях (кроме выпущенных самой организацией), принадлежащих сторонним лицам и находящихся в организации на различных основаниях
- Раздел 3. Операции с ценными бумагами (кроме векселей), переданными отчитывающейся организацией контрагентам на возвратной основе (репо, заем), в доверительное управление, принятыми отчитывающейся организацией на возвратной основе (репо, заем), а также в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничено распоряжение
- Порядок составления отчетности по форме 0420415 "Отчет профессионального участника рынка ценных бумаг по ценным бумагам"
- Отчетность по форме 0420416 "Сведения о вложениях в выпущенные нерезидентами ценные бумаги (портфельные инвестиции)" (Код формы по ОКУД 0420416)
- Раздел 1. Собственные инвестиции и инвестиции филиалов, расположенных на территории Российской Федерации
- Раздел 2. Инвестиции клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций)
- Порядок составления отчетности по форме 0420416 "Сведения о вложениях в выпущенные нерезидентами ценные бумаги (портфельные инвестиции)"
- Отчетность по форме 0420417 "Отчет о внебиржевых сделках" (Код формы по ОКУД 0420417)
- Отчетность по форме 0420418 "Сведения об осуществлении профессиональным участником рынка ценных бумаг брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами и деятельности по инвестиционному консультированию" (Код формы по ОКУД 0420418)
- Раздел 1. Сведения о брокерской деятельности
- Подраздел 1.1. Сведения о количестве клиентов
- Подраздел 1.2. Сведения о праве использования денежных средств клиентов
- Раздел 2. Сведения об осуществлении деятельности по доверительному управлению
- Подраздел 2.1. Сведения о количестве клиентов по договорам доверительного управления и стоимости их инвестиционных портфелей
- Подраздел 2.2. Сведения о стандартных стратегиях управления
- Раздел 3. Сведения о депозитарной деятельности
- Раздел 4. Сведения о деятельности по инвестиционному консультированию
- Порядок составления отчетности по форме 0420418 "Сведения об осуществлении профессиональным участником рынка ценных бумаг брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами и деятельности по инвестиционному консультированию"
- Отчетность по форме 0420419 "Информация о лицах, которым профессиональным участником рынка ценных бумаг поручено проведение идентификации" (Код формы по ОКУД 0420419)
- Отчетность по форме 0420420 "Отчет регистратора" (Код формы по ОКУД 0420420)
- Раздел 1. Информация об обслуживаемых реестрах
- Раздел 2. Количество и объемы проведенных регистратором операций
- Раздел 3. Список находящихся на ведении реестров
- Раздел 3а. Список паевых инвестиционных фондов и ипотечных сертификатов участия и информация по реестрам владельцев
- Раздел 4. Список эмитентов, не обеспечивших передачу реестра владельцев ценных бумаг и документов, связанных с его ведением
- Порядок составления отчетности по форме 0420420 "Отчет регистратора"
- Отчетность по форме 0420421 "Отчет о движении иностранных активов и пассивов профессионального участника рынка ценных бумаг по отношению к нерезидентам при наличии между ним и нерезидентами отношений в рамках прямых инвестиций" (Код формы по ОКУД 0420421)
- Раздел А. Движение иностранных активов респондента при наличии между ним и нерезидентами отношений в рамках прямых инвестиций
- Раздел П. Движение иностранных обязательств респондента при наличии между ним и нерезидентами отношений в рамках прямых инвестиций
- Раздел К. Сведения о первичном контролирующем инвесторе
- Сведения об исполнителе
- Порядок составления отчетности по форме 0420421 "Отчет о движении иностранных активов и пассивов профессионального участника рынка ценных бумаг по отношению к нерезидентам при наличии между ним и нерезидентами отношений в рамках прямых инвестиций"
- Отчетность по форме 0420422 "Сведения об осуществлении деятельности форекс-дилера" (Код формы по ОКУД 0420422)
- Раздел 1. Информация о количестве контрагентов
- Раздел 2. Информация об объемах заключенных отдельных договоров, размерах обязательств и финансовых результатах форекс-дилера
- Раздел 3. Информация о крупнейших контрагентах
- Порядок составления отчетности по форме 0420422 "Сведения об осуществлении деятельности форекс-дилера"
- Отчетность по форме 0420423 "Сведения об учредителях (участниках) организации" (Код формы по ОКУД 0420423)
- Раздел 1. Сведения об учредителе (участнике) отчитывающейся организации
- Подраздел 1.1. Сведения об учредителе (участнике) отчитывающейся организации - физическом лице
- Подраздел 1.2. Сведения об учредителе (участнике) отчитывающейся организации - юридическом лице
- Раздел 2. Сведения о физических лицах, которые прямо или косвенно осуществляют контроль за юридическими лицами, являющимися учредителями (участниками) отчитывающейся организации
- Порядок составления отчетности по форме 0420423 "Сведения об учредителях (участниках) организации"
- Отчетность по форме 0420424 "Справка о требованиях и обязательствах, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, подлежащих прекращению в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг" (Код формы по ОКУД 0420424)
- Раздел 1. Сведения об обязательствах профессионального участника перед клиентами (депонентами)
- Раздел 2. Сведения о достаточности имущества для удовлетворения требований клиентов
- Порядок составления отчетности по форме 0420424 "Справка о требованиях и обязательствах, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, подлежащих прекращению в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг"
- Отчетность по форме 0420425 "Отчет о совершенных в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, действиях по прекращению обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг" (Код формы по ОКУД 0420425)
- Раздел 1. Сведения об исполнении обязательств перед клиентами
- Раздел 2. Сведения о количестве клиентов, обязательства перед которыми исполнены либо частично исполнены
- Порядок составления отчетности по форме 0420425 "Отчет о совершенных в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, действиях по прекращению обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг"
- Отчетность по форме 0420426 "Информация о заключении (прекращении) договора с эмитентом на ведение реестра владельцев ценных бумаг" (Код формы по ОКУД 0420426)
- Отчетность по форме 0420427 "Сведения об индивидуальных инвестиционных счетах" (Код формы по ОКУД 0420427)
- Отчетность по форме 0420428 "Сведения об утверждении уполномоченным органом профессионального участника рынка ценных бумаг повестки дня общего собрания акционеров (участников), совета директоров (наблюдательного совета), содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации (аудитора)" (Код формы по ОКУД 0420428)
- Отчетность по форме 0420312 "Сведения о клиринговом обеспечении" (Код формы по ОКУД 0420312)
- Отчетность по форме 0420314 "Сведения об участниках клиринга и операциях, проведенных по торговым счетам" (Код формы по ОКУД 0420314)
- Отчетность по форме 0420315 "Сведения об исполненных обязательствах, допущенных к клирингу, за отчетный период" (Код формы по ОКУД 0420315)
- Отчетность по форме 0420317 "Сведения о предоставлении, прекращении, приостановке, возобновлении допуска к клиринговому обслуживанию" (Код формы по ОКУД 0420317)
- Отчетность по форме 0420318 "Сведения о неисполненных обязательствах" (Код формы по ОКУД 0420318)
- Отчетность по форме 0420319 "Сведения об использовании коллективного клирингового обеспечения" (Код формы по ОКУД 0420319)
- Отчетность по форме 0420321 "Сведения о результатах стресс-тестирования" (Код формы по ОКУД 0420321)
- Отчетность по форме 0420322 "Сведения о сегрегированных клиентах" (Код формы по ОКУД 0420322)
- Отчетность по форме 0420323 "Сведения о деятельности оператора товарных поставок" Код формы по ОКУД 0420323)
- Отчетность по форме 0420324 "Сведения о наступлении риск-событий" (Код формы по ОКУД 0420324)
- Раздел 1. Сведения о наступлении риск-события и о событиях операционного риска
- Раздел 2. Сведения о проведении нагрузочного тестирования программно-технических средств
- Порядок составления отчетности по форме 0420324 "Сведения о наступлении риск-событий"
- Отчетность по форме 0420325 "Сведения о переводе долга и уступке требований клиента одного участника клиринга другому участнику клиринга" (Код формы по ОКУД 0420325)
- Отчетность по форме 0420443 "Выписка по счету депо депонента на дату" (Код формы по ОКУД 0420443)
- Отчетность по форме 0420444 "Выписка по счету депо депонента за период" (Код формы по ОКУД 0420444)
- Отчетность по форме 0420445 "Справка по лицевому счету зарегистрированного лица на дату" (Код формы по ОКУД 0420445)
- Отчетность по форме 0420446 "Справка по лицевому счету зарегистрированного лица за период" (Код формы по ОКУД 0420446)
- Отчетность по форме 0420447 "Справка об учитываемых ценных бумагах в разрезе мест хранения" (Код формы по ОКУД 0420447)
- Отчетность по форме 0420448 "Справка об административных операциях по счетам депо" (Код формы по ОКУД 0420448)
- Раздел 1. Сведения об административных операциях по счетам депо на дату
- Раздел 2. Сведения об административных операциях по счетам депо за период
- Порядок составления отчетности по форме 0420448 "Справка об административных операциях по счетам депо"
- Отчетность по форме 0420449 "Сведения о самостоятельно выявленных профессиональным участником рынка ценных бумаг нарушениях" (Код формы по ОКУД 0420449)
- Отчетность по форме 0420450 "Информация о лице, которому профессиональным участником рынка ценных бумаг поручено ведение внутреннего учета" (Код формы по ОКУД 0420450)
- Отчетность по форме 0420451 "Информация о фактах нераскрытая номинальным держателем данных о своих депонентах" (Код формы по ОКУД 0420451)
- Отчетность по форме 0420452 "Информация о фактах необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам" (Код формы по ОКУД 0420452)
- Отчетность по форме 0420453 "Сведения о жалобах клиентов" (Код формы по ОКУД 0420453)
- Отчетность по форме 0420454 "Расчет показателя краткосрочной ликвидности брокера" (Код формы по ОКУД 0420454)
- Отчетность по форме 0420455 "Расчет показателя достаточности капитала" (Код формы по ОКУД 0420455)
- Раздел 1. Результаты расчета показателя достаточности капитала
- Раздел 2. Расчет величины капитала
- Раздел 3. Расчет величины кредитного риска
- Подраздел 3.1. Информация о величине кредитного риска
- Подраздел 3.2 Информация об активах, полученных профессиональным участником по договорам репо, заключенным на условиях генерального соглашения (единого договора)
- Подраздел 3.3. Информация об обеспечении по активам, принимаемым в расчет кредитного риска
- Раздел 4. Расчет величины рыночного риска
- Подраздел 4.1. Метод расчета рыночного риска
- Подраздел 4.2. Показатели для расчета величины рыночного риска в отношении ценных бумаг
- Подраздел 4.3. Показатели для расчета величины рыночного риска в отношении иностранной валюты, требований и обязательств, выраженных в иностранной валюте
- Подраздел 4.4. Показатели для расчета величины рыночного риска по ПФИ, за исключением величины рыночного риска, рассчитываемой как совокупная величина индивидуального клирингового обеспечения
- Подраздел 4.5. Показатели для расчета величины рыночного риска по ПФИ, рассчитываемой как совокупная величина индивидуального клирингового обеспечения
- Подраздел 4.6. Показатели для расчета величины рыночного риска по продвинутому методу
- Раздел 5. Информация о ПФИ, не принятых к расчету величины рыночного риска
- Порядок составления отчетности по форме 0420455 "Расчет показателя достаточности капитала"
- Отчетность по форме 0420456 "Отчет о соблюдении кодекса профессиональной этики" (Код формы по ОКУД 0420456)
- Отчетность по форме 0420458 "Сведения о непокрытых позициях брокера" (Код формы по ОКУД 0420458)
- Часть II. Показатели бухгалтерской (финансовой) отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента (форма)
- Информация о некредитной финансовой организации
- Бухгалтерский баланс некредитной финансовой организации
- Отчет о финансовых результатах некредитной финансовой организации
- Отчет об изменениях собственного капитала некредитной финансовой организации
- Отчет о потоках денежных средств некредитной финансовой организации
- Таблица 1.1. Основная деятельность некредитной финансовой организации
- Таблица 2.1. Экономическая среда, в которой некредитная финансовая организация осуществляет свою деятельность
- Таблица 3.1. Основы составления отчетности
- Таблица 4.1. Краткое изложение принципов учетной политики, важные оценки и профессиональные суждения в применении учетной политики
- Таблица 5.1. Денежные средства
- Таблица 5.2. Компоненты денежных средств и их эквивалентов
- Таблица 5.3. Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о потоках денежных средств
- Таблица 5.4. Выверка изменений полной балансовой стоимости денежных средств
- Таблица 5.5. Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по денежным средствам
- Таблица 6.1. Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
- Таблица 6.2. Ценные бумаги, удерживаемые для торговли
- Таблица 6.3. Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
- Таблица 6.4. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
- Таблица 7.1. Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
- Таблица 8.1. Долговые инструменты
- Таблица 8.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
- Таблица 8.3. Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
- Таблица 8.4. Выверка изменений резерва переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
- Таблица 8.5. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
- Таблица 9.1. Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
- Таблица 9.2. Информация о прекращении признания долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход в течение отчетного периода
- Таблица 9.3. Выверка изменений резерва переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
- Таблица 10.1. Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах
- Таблица 10.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах
- Таблица 10.3. Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах
- Таблица 10.4. Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах
- Таблица 11.1. Займы выданные и прочие размещенные средства
- Таблица 11.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости займов выданных и прочих размещенных средств
- Таблица 11.3. Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по займам выданным и прочим размещенным средствам
- Таблица 12.1. Дебиторская задолженность
- Таблица 12.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности
- Таблица 12.3. Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по дебиторской задолженности
- Таблица 13.1. Инвестиции в ассоциированные предприятия
- Таблица 13.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия
- Таблица 13.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в ассоциированные предприятия"
- Таблица 13.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в ассоциированные предприятия"
- Таблица 14.1. Инвестиции в совместно контролируемые предприятия
- Таблица 14.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия
- Таблица 14.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия"
- Таблица 14.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия"
- Таблица 15.1. Инвестиции в дочерние предприятия
- Таблица 15.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в дочерние предприятия
- Таблица 15.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в дочерние предприятия"
- Таблица 15.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в дочерние предприятия"
- Таблица 16.1. Основные виды активов (активов выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи
- Таблица 16.2. Основные виды обязательств выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи
- Таблица 16.3. Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность
- Таблица 16.4. Чистые денежные потоки, относящиеся к прекращенной деятельности и включенные в отчет о потоках денежных средств
- Таблица 17. Утратила силу
- Таблица 17.1. Учет инвестиционного имущества по справедливой стоимости
- Таблица 17.2. Учет инвестиционного имущества по фактическим затратам
- Таблица 17.3. Суммы, признанные в отчете о финансовых результатах
- Таблица 17.4. Сверка полученных данных по оценке инвестиционного имущества и балансовой стоимости инвестиционного имущества
- Таблица 18.1. Нематериальные активы
- Таблица 19.1. Основные средства
- Таблица 19.2. Сверка балансовой стоимости основных средств, отражаемых в бухгалтерском балансе по переоцененной стоимости, со стоимостью этих основных средств, которая бы сформировалась, если бы они отражались по стоимости приобретения за вычетом накопленной амортизации
- Таблица 20.1. Прочие активы
- Таблица 20.2. Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов
- Таблица 21.1. Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
- Таблица 22.1. Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
- Таблица 22.2. Анализ изменения справедливой стоимости финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
- Таблица 23.1. Средства клиентов
- Таблица 24.1. Кредиты, займы и прочие привлеченные средства
- Таблица 24.2. Утратила силу
- Таблица 24.3. Анализ процентных ставок и сроков погашения
- Таблица 25.1. Выпущенные долговые ценные бумаги
- Таблица 25.2. Анализ процентных ставок и сроков погашения
- Таблица 26.1. Кредиторская задолженность
- Таблица 27.1. Чистые обязательства (активы) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксированными платежами
- Таблица 27.2. Чистые активы (обязательства) пенсионного плана с установленными выплатами
- Таблица 27.3. Изменение приведенной стоимости обязательств пенсионного плана
- Таблица 27.4. Изменение справедливой стоимости активов пенсионного плана
- Таблица 27.5. Распределение активов пенсионного плана
- Таблица 27.6. Актуарные допущения, использованные в расчетах
- Таблица 27.7. Анализ чувствительности
- Таблица 27.8. Расходы по пенсионному плану
- Таблица 27.9. Чистое изменение переоценки обязательств (активов) пенсионного плана с установленными выплатами
- Таблица 27.10. Расходы по прочим долгосрочным вознаграждениям
- Таблица 28.1. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств
- Таблица 29.1. Прочие обязательства
- Таблица 30.1. Капитал
- Примечание 31. Управление капиталом
- Таблица 32.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
- Таблица 33.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
- Таблица 34.1. Процентные доходы
- Таблица 35.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
- Таблица 36.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
- Таблица 37.1. Анализ изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости
- Таблица 37.2. Информация о реклассификации долговых инструментов в категорию финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости
- Таблица 38.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом
- Таблица 39.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой
- Таблица 40.1. Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)
- Таблица 41.1. Выручка от оказания услуг и комиссионные доходы
- Таблица 42.1. Расходы на персонал
- Таблица 43.1. Прямые операционные расходы
- Таблица 44.1. Процентные расходы
- Таблица 45.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
- Таблица 46.1. Общие и административные расходы
- Таблица 47.1. Прочие доходы
- Таблица 47.2. Прочие расходы
- Таблица 47(1).1. Информация по договорам аренды, по условиям которых некредитная финансовая организация является арендатором
- Таблица 47(1).2. Активы и обязательства по договорам аренды, в соответствии с условиями которых некредитная финансовая организация является арендатором
- Таблица 47(1).3. Потоки денежных средств по договорам аренды, в соответствии с условиями которых некредитная финансовая организация является арендатором
- Таблица 47(1).4. Информация по договорам аренды, по условиям которых некредитная финансовая организация является арендодателем
- Таблица 47(1).5. Анализ недисконтированных арендных платежей по срокам погашения и сверка недисконтированных арендных платежей с чистой инвестицией в аренду
- Таблица 47(1).6. Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда некредитная финансовая организация является арендодателем
- Таблица 48.1. Расход (доход) по налогу на прибыль, отраженный в составе прибыли (убытка) в разрезе компонентов
- Таблица 48.2. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль
- Таблица 48.3. Утратила силу
- Таблица 48.4. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка
- Таблица 49.1. Дивиденды
- Таблица 50.1. Базовая прибыль (убыток) на акцию
- Таблица 50.2. Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных и привилегированных акций
- Таблица 50.3. Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию
- Таблица 51.1. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам
- Таблица 51.2. Информация по распределению доходов и расходов по отчетным сегментам
- Таблица 51.3. Убыток от обесценения по отчетным сегментам
- Таблица 51.4. Сверка совокупных прибылей и убытков по отчетным сегментам
- Таблица 51.5. Сверка активов и обязательств по отчетным сегментам
- Таблица 51.6. Информация о степени зависимости от основных клиентов
- Таблица 51.7. Географическая информация о доходах
- Таблица 52.1. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
- Таблица 52.2. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
- Таблица 52.3. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
- Таблица 52.4. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах
- Таблица 52.5. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: займов выданных и прочих размещенных средств
- Таблица 52.6. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: дебиторской задолженности
- Таблица 52.7. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
- Таблица 52.8. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам
- Таблица 52.9. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющихся кредитно-обесцененными
- Таблица 52.10. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющихся кредитно-обесцененными
- Таблица 52.11. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенных или созданных кредитно-обесцененными
- Таблица 52.12. Географический анализ финансовых активов и обязательств некредитной финансовой организации
- Таблица 52.13. Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения (на основе договорных недисконтированных денежных потоков)
- Таблица 52.14. Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения
- Таблица 52.15. Обзор финансовых активов и обязательств некредитной финансовой организации в разрезе основных валют
- Таблица 52.16. Чувствительность капитала к допустимым изменениям в процентных ставках
- Таблица 52.17. Анализ чувствительности к рыночным индексам
- Таблица 53.1. Информация о балансовой стоимости финансовых активов, переданных без прекращения признания, а также связанных с ними обязательств
- Таблица 53.2. Информация об операциях по передаче активов, в которых контрагенты по соответствующим обязательствам имеют право на возмещение только по переданным активам
- Таблица 53.3. Данные об операциях по передаче активов, в результате которых некредитная финансовая организация продолжает признание активов, в случае продолжающегося участия
- Таблица 53.4. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания
- Таблица 53.5. Анализ по договорным срокам до погашения недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или других сумм, подлежащих уплате получателю, в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания
- Таблица 53.6. Доходы за вычетом расходов, признанные на дату передачи, последующие доходы или расходы, признанные в связи с продолжающимся участием, и общая совокупная сумма доходов или расходов
- Таблица 53.7. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия
- Таблица 54.1. Условные обязательства и активы
- Таблица 54.2. Утратила силу
- Таблица 54.3. Соблюдение особых условий
- Таблица 55.1. Контрактная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам
- Таблица 55.2. Справедливая стоимость производных финансовых инструментов, используемых для целей хеджирования
- Таблица 55.3. Информация о признанных прибылях (убытках) при хеджировании справедливой стоимости
- Таблица 55.4. Прогноз по срокам влияния ожидаемой недисконтированной эффективной части хеджирования денежных потоков на прибыль или убыток
- Таблица 55.5. Анализ сумм, переклассифицированных из резерва хеджирования денежных потоков в статьи отчета о финансовых результатах
- Таблица 56.1. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости
- Таблица 56.2. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 2 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных
- Таблица 56.3. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 3 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных
- Таблица 56.4. Информация о сверке изменений по уровню 3 иерархии справедливой стоимости
- Таблица 56.5. Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости на отчетную дату
- Таблица 56.6. Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости
- Таблица 56.7. Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость нефинансовых активов, не оцениваемых по справедливой стоимости
- Таблица 56.8. Изменения размера отложенного дохода или расхода, возникающего при первоначальном признании финансовых инструментов, для которых цена сделки отличается от справедливой стоимости
- Таблица 57.1. Финансовые инструменты, подлежащие взаимозачету, подпадающие под действие обеспеченного правовой защитой генерального соглашения о взаимозачете либо аналогичного соглашения
- Таблица 58.1. Остатки по операциям со связанными сторонами
- Таблица 58.2. Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами
- Таблица 58.3. Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу
- Примечание 59. События после окончания отчетного периода
- Текстовые раскрытия, относящиеся к таблицам бухгалтерской (финансовой) отчетности
- Часть III. Группы аналитических признаков и аналитические признаки для формирования показателей отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента
- Раздел 1. Отчетность профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента
- Отчетность по форме 0420401 "Общие сведения об организации (индивидуальном предпринимателе)" Раздел 4. Информация о лице, являющемся единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации
- Отчетность по форме 0420401 "Общие сведения об организации (индивидуальном предпринимателе)" Раздел 5. Информация о лицах, входящих в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации
- Отчетность по форме 0420401 "Общие сведения об организации (индивидуальном предпринимателе)" Раздел 6 Информация о председателе совета директоров (наблюдательного совета) отчитывающейся организации
- Отчетность по форме 0420401 "Общие сведения об организации (индивидуальном предпринимателе)" Раздел 7. Информация о членах совета директоров (наблюдательного совета) отчитывающейся организации
- Отчетность по форме 0420401 "Общие сведения об организации (индивидуальном предпринимателе)" Раздел 8. Информация о главном бухгалтере отчитывающейся организации
- Отчетность по форме 0420401 "Общие сведения об организации (индивидуальном предпринимателе)" Раздел 10. Информация о заместителе главного бухгалтера отчитывающейся организации
- Отчетность по форме 0420401 "Общие сведения об организации (индивидуальном предпринимателе)" Раздел 11. Информация о руководителе филиала отчитывающейся организации
- Отчетность по форме 0420401 "Общие сведения об организации (индивидуальном предпринимателе)" Раздел 12. Информация о главном бухгалтере филиала отчитывающейся организации
- Отчетность по форме 0420401 "Общие сведения об организации (индивидуальном предпринимателе)" Раздел 13. Информация о заместителе главного бухгалтера филиала отчитывающейся организации
- Отчетность по форме 0420401 "Общие сведения об организации (индивидуальном предпринимателе)" Раздел 14. Информация о заместителе единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации
- Отчетность по форме 0420401 "Общие сведения об организации (индивидуальном предпринимателе)" Раздел 15. Информация о должностном лице или руководителе отдельного структурного подразделения, ответственного за организацию системы управления рисками
- Отчетность по форме 0420401 "Общие сведения об организации (индивидуальном предпринимателе)" Раздел 16. Информация о руководителе службы внутреннего аудита (внутреннем аудиторе)
- Отчетность по форме 0420401 "Общие сведения об организации (индивидуальном предпринимателе)" Раздел 17. Информация о специальном должностном лице отчитывающейся организации, ответственном за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
- Отчетность по форме 0420401 "Общие сведения об организации (индивидуальном предпринимателе)" Раздел 18. Информация о сотрудниках службы внутреннего контроля
- Отчетность по форме 0420401 "Общие сведения об организации (индивидуальном предпринимателе)" Раздел 19. Информация о ревизоре (руководителе ревизионной комиссии)
- Отчетность по форме 0420401 "Общие сведения об организации (индивидуальном предпринимателе)" Раздел 20. Информация о контролере
- Отчетность по форме 0420401 "Общие сведения об организации (индивидуальном предпринимателе)" Раздел 21. Информация о руководителе структурного подразделения, созданного для осуществления деятельности профессионального участника рынка ценных бумаг, организатора торговли, клиринговой организации
- Отчетность по форме 0420404 "Сведения о работниках отчитывающейся организации"
- Отчетность по форме 0420410 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета"
- Отчетность по форме 0420411 "Отчет о доходах и расходах"
- Отчетность по форме 0420413 "Расчет собственных средств" Раздел 2. Расчет размера собственных средств профессионального участника
- Отчетность по форме 0420413 "Расчет собственных средств" Раздел 3. Информация о существенных активах
- Отчетность по форме 0420414 "Сведения о займах и кредитах" Раздел 1. Выданные займы
- Отчетность по форме 0420414 "Сведения о займах и кредитах" Раздел 2. Полученные займы и кредиты
- Отчетность по форме 0420414 "Сведения о займах и кредитах" Раздел 3. Открытые кредитные линии
- Отчетность по форме 0420415 "Отчет профессионального участника рынка ценных бумаг по ценным бумагам" Раздел 1. Операции с ценными бумагами Подраздел 1.1. Ценные бумаги, учитываемые регистратором на лицевых счетах номинального держателя в реестре и депозитарием на счетах депо номинального держателя, счетах депо иностранного номинального держателя
- Отчетность по форме 0420415 "Отчет профессионального участника рынка ценных бумаг по ценным бумагам" Раздел 1. Операции с ценными бумагами Подраздел 1.2. Ценные бумаги, учитываемые регистратором на лицевых счетах в реестре и депозитарием на счетах депо и иных счетах
- Отчетность по форме 0420415 "Отчет профессионального участника рынка ценных бумаг по ценным бумагам" Раздел 1. Операции с ценными бумагами Подраздел 1.3. Ценные бумаги, принадлежащие отчитывающейся организации на праве собственности или ином вещном праве
- Отчетность по форме 0420418 "Сведения об осуществлении профессиональным участником рынка ценных бумаг брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами и деятельности по инвестиционному консультированию" Раздел 1. Сведения о брокерской деятельности Подраздел 1.1. Сведения о количестве клиентов
- Отчетность по форме 0420418 "Сведения об осуществлении профессиональным участником рынка ценных бумаг брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами и деятельности по инвестиционному консультированию" Раздел 2. Сведения об осуществлении деятельности по доверительному управлению Подраздел 2.1. Сведения о количестве клиентов по договорам доверительного управления и стоимости их инвестиционных портфелей
- Отчетность по форме 0420418 "Сведения об осуществлении профессиональным участником рынка ценных бумаг брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами и деятельности по инвестиционному консультированию" Раздел 2. Сведения об осуществлении деятельности по доверительному управлению Подраздел 2.2. Сведения о стандартных стратегиях управления
- Отчетность по форме 0420418 "Сведения об осуществлении профессиональным участником рынка ценных бумаг брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами и деятельности по инвестиционному консультированию" Раздел 3. Сведения о депозитарной деятельности
- Отчетность по форме 0420418 "Сведения об осуществлении профессиональным участником рынка ценных бумаг брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами и деятельности по инвестиционному консультированию" Раздел 4. Сведения о деятельности по инвестиционному консультированию
- Отчетность по форме 0420420 "Отчет регистратора" Раздел 1. Информация об обслуживаемых реестрах
- Отчетность по форме 0420420 "Отчет регистратора" Раздел 2. Количество и объемы проведенных регистратором операций
- Отчетность по форме 0420421 "Отчет о движении иностранных активов и пассивов профессионального участника рынка ценных бумаг по отношению к нерезидентам при наличии между ним и нерезидентами отношений в рамках прямых инвестиций" Раздел А. Движение иностранных активов респондента при наличии между ним и нерезидентами отношений в рамках прямых инвестиций
- Отчетность по форме 0420421 "Отчет о движении иностранных активов и пассивов профессионального участника рынка ценных бумаг по отношению к нерезидентам при наличии между ним и нерезидентами отношений в рамках прямых инвестиций" Раздел П. Движение иностранных обязательств респондента при наличии между ним и нерезидентами отношений в рамках прямых инвестиций
- Отчетность по форме 0420422 "Сведения об осуществлении деятельности форекс-дилера" Раздел 1. Информация о количестве контрагентов
- Отчетность по форме 0420422 "Сведения об осуществлении деятельности форекс-дилера" Раздел 2. Информация об объемах заключенных отдельных договоров, размерах обязательств и финансовых результатах форекс-дилера
- Отчетность по форме 0420422 "Сведения об осуществлении деятельности форекс-дилера" Раздел 3. Информация о крупнейших контрагентах
- Отчетность по форме 0420423 "Сведения об учредителях (участниках) организации" Раздел 1. Сведения об учредителе (участнике) отчитывающейся организации Подраздел 1.1. Сведения об учредителе (участнике) отчитывающейся организации - физическом лице
- Отчетность по форме 0420423 "Сведения об учредителях (участниках) организации" Раздел 1. Сведения об учредителе (участнике) отчитывающейся организации Подраздел 1.2. Сведения об учредителе (участнике) отчитывающейся организации - юридическом лице
- Отчетность по форме 0420424 "Справка о требованиях и обязательствах, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, подлежащих прекращению в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг" Раздел 1. Сведения об обязательствах профессионального участника перед клиентами (депонентами)
- Отчетность по форме 0420424 "Справка о требованиях и обязательствах, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, подлежащих прекращению в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг" Раздел 2. Сведения о достаточности имущества для удовлетворения требований клиентов
- Отчетность по форме 0420425 "Отчет о совершенных в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, действиях по прекращению обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг" Раздел 1. Сведения об исполнении обязательств перед клиентами
- Отчетность по форме 0420425 "Отчет о совершенных в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, действиях по прекращению обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг" Раздел 2. Сведения о количестве клиентов, обязательства перед которыми исполнены либо частично исполнены
- Отчетность по форме 0420427 "Сведения об индивидуальных инвестиционных счетах"
- Отчетность по форме 0420312 "Сведения о клиринговом обеспечении"
- Отчетность по форме 0420314 "Сведения об участниках клиринга и операциях, проведенных по торговым счетам"
- Отчетность по форме 0420315 "Сведения об исполненных обязательствах, допущенных к клирингу, за отчетный период"
- Отчетность по форме 0420321 "Сведения о результатах стресс-тестирования"
- Отчетность по форме 0420323 "Сведения о деятельности оператора товарных поставок"
- Отчетность по форме 0420443 "Выписка по счету депо депонента на дату"
- Отчетность по форме 0420444 "Выписка по счету депо депонента за период"
- Отчетность по форме 0420445 "Справка по лицевому счету зарегистрированного лица на дату"
- Отчетность по форме 0420446 "Справка по лицевому счету зарегистрированного лица за период"
- Отчетность по форме 0420448 "Справка об административных операциях по счетам депо" Раздел 1. Сведения об административных операциях по счетам депо на дату
- Отчетность по форме 0420448 "Справка об административных операциях по счетам депо" Раздел 2. Сведения об административных операциях по счетам депо за период
- Отчетность по форме 0420453 "Сведения о жалобах клиентов"
- Отчетность по форме 0420454 "Расчет показателя краткосрочной ликвидности брокера"
- Отчетность по форме 0420455 "Расчет показателя достаточности капитала" Раздел 3. Расчет величины кредитного риска Подраздел 3.3. Информация об обеспечении по активам, принимаемым в расчете кредитного риска
- Отчетность по форме 0420458 "Сведения о непокрытых позициях брокера"
- Раздел 2. Бухгалтерская (финансовая) отчетность профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента
- Отчет об изменениях собственного капитала некредитной финансовой организации
- Таблица 5.1. Денежные средства
- Таблица 5.4. Выверка изменений полной балансовой стоимости денежных средств
- Таблица 5.5. Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по денежным средствам
- Таблица 6.2. Ценные бумаги, удерживаемые для торговли
- Таблица 6.4. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
- Таблица 7.1. Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
- Таблица 8.1. Долговые инструменты
- Таблица 8.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
- Таблица 8.3. Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
- Таблица 8.5. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
- Таблица 9.1. Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
- Таблица 9.2. Информация о прекращении признания долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход в течение отчетного периода
- Таблица 10.1. Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах
- Таблица 10.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах
- Таблица 10.3. Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах
- Таблица 10.4. Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах
- Таблица 11.1. Займы выданные и прочие размещенные средства
- Таблица 11.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости займов выданных и прочих размещенных средств
- Таблица 11.3. Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по займам выданным и прочим размещенным средствам
- Таблица 12.1. Дебиторская задолженность
- Таблица 12.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности
- Таблица 12.3. Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по дебиторской задолженности
- Таблица 12.4. Информация по платежам к получению по финансовой аренде (общая сумма инвестиций в аренду) и их дисконтированная стоимость. - Утратила силу
- Таблица 13.1. Инвестиции в ассоциированные предприятия
- Таблица 13.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия
- Таблица 13.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в ассоциированные предприятия"
- Таблица 13.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в ассоциированные предприятия"
- Таблица 14.1. Инвестиции в совместно контролируемые предприятия
- Таблица 14.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия
- Таблица 14.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия"
- Таблица 14.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия"
- Таблица 15.1. Инвестиции в дочерние предприятия
- Таблица 15.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в дочерние предприятия
- Таблица 15.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в дочерние предприятия"
- Таблица 15.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в дочерние предприятия"
- Таблица 16.1. Основные виды активов (активов выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи
- Таблица 16.2. Основные виды обязательств выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи
- Таблица 17.1. Учет инвестиционного имущества по справедливой стоимости
- Таблица 17.2. Учет инвестиционного имущества по фактическим затратам
- Таблица 18.1. Нематериальные активы
- Таблица 19.1. Основные средства
- Таблица 20.2. Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов
- Таблица 22.2. Анализ изменения справедливой стоимости финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
- Таблица 24.1. Кредиты, займы и прочие привлеченные средства
- Таблица 24.2. Информация о минимальных арендных платежах по финансовой аренде. - Утратила силу
- Таблица 24.3. Анализ процентных ставок и сроков погашения
- Таблица 25.2. Анализ процентных ставок и сроков погашения
- Таблица 27.5. Распределение активов пенсионного плана
- Таблица 28.1. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств
- Таблица 30.1. Капитал
- Таблица 32.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
- Таблица 33.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
- Таблица 34.1. Процентные доходы
- Таблица 37.1. Анализ изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости
- Таблица 37.2. Информация о реклассификации долговых инструментов в категорию финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости
- Таблица 44.1. Процентные расходы
- Таблица 45.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
- Таблица 47(1).2. Активы и обязательства по договорам аренды, в соответствии с условиями которых некредитная финансовая организация является арендатором
- Таблица 47(1).5. Анализ недисконтированных арендных платежей по срокам погашения и сверка недисконтированных арендных платежей с чистой инвестицией в аренду
- Таблица 47(1).6. Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда некредитная финансовая организация является арендодателем
- Таблица 48.4. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка
- Таблица 49.1. Дивиденды
- Таблица 51.1. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам
- Таблица 51.2. Информация по распределению доходов и расходов по отчетным сегментам
- Таблица 51.3. Убыток от обесценения по отчетным сегментам
- Таблица 51.6. Информация о степени зависимости от основных клиентов
- Таблица 51.7. Географическая информация о доходах
- Таблица 52.1. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
- Таблица 52.2. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
- Таблица 52.3. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
- Таблица 52.4. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах
- Таблица 52.5. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: займов выданных и прочих размещенных средств
- Таблица 52.6. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: дебиторской задолженности
- Таблица 52.7. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
- Таблица 52.8. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам
- Таблица 52.9. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющихся кредитно-обесцененными
- Таблица 52.10. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющихся кредитно-обесцененными
- Таблица 52.11. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенных или созданных кредитно-обесцененными
- Таблица 52.12. Географический анализ финансовых активов и обязательств некредитной финансовой организации
- Таблица 52.13. Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения (на основе договорных недисконтированных денежных потоков)
- Таблица 52.14. Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения
- Таблица 52.15. Обзор финансовых активов и обязательств некредитной финансовой организации в разрезе основных валют
- Таблица 52.16. Чувствительность капитала к допустимым изменениям в процентных ставках
- Таблица 53.1. Информация о балансовой стоимости финансовых активов, переданных без прекращения признания, а также связанных с ними обязательств
- Таблица 53.2. Информация об операциях по передаче активов, в которых контрагенты по соответствующим обязательствам имеют право на возмещение только по переданным активам
- Таблица 53.3. Данные об операциях по передаче активов, в результате которых некредитная финансовая организация продолжает признание активов, в случае продолжающегося участия
- Таблица 53.4. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания
- Таблица 53.5. Анализ по договорным срокам до погашения недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или других сумм, подлежащих уплате получателю, в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания
- Таблица 53.6. Доходы за вычетом расходов, признанные на дату передачи, последующие доходы или расходы, признанные в связи с продолжающимся участием, и общая совокупная сумма доходов или расходов
- Таблица 53.7. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия
- Таблица 54.1. Минимальные суммы будущих арендных платежей к уплате по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда некредитная финансовая организация выступает в качестве арендатора. - Утратила силу
- Таблица 54.2. Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда некредитная финансовая организация выступает в качестве арендодателя. - Утратила силу
- Таблица 54.3. Соблюдение особых условий
- Таблица 55.1. Контрактная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам
- Таблица 55.2. Справедливая стоимость производных финансовых инструментов, используемых для целей хеджирования
- Таблица 55.4. Прогноз по срокам влияния ожидаемой недисконтированной эффективной части хеджирования денежных потоков на прибыль или убыток
- Таблица 56.1. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости
- Таблица 56.2. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 2 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных
- Таблица 56.3. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 3 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных
- Таблица 56.4. Информация о сверке изменений по уровню 3 иерархии справедливой стоимости
- Таблица 56.5. Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости на отчетную дату
- Таблица 56.6. Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости
- Таблица 56.7. Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость нефинансовых активов, не оцениваемых по справедливой стоимости
- Таблица 57.1. Финансовые инструменты, подлежащие взаимозачету, подпадающие под действие обеспеченного правовой защитой генерального соглашения о взаимозачете либо аналогичного соглашения
- Таблица 58.1. Остатки по операциям со связанными сторонами
- Таблица 58.2. Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами
- Приложение 2. Порядок и сроки представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента, общие положения порядка ее составления
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей