Порядок составления отчетности по форме 0420401 "Общие сведения об организации (индивидуальном предпринимателе)"

Порядок

составления отчетности по форме 0420401 "Общие сведения

об организации (индивидуальном предпринимателе)"

1. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420401 "Общие сведения об организации (индивидуальном предпринимателе)" (далее - отчетность по форме 0420401) указываются общие сведения об отчитывающейся организации - юридическом лице.

По показателям "Полное фирменное наименование отчитывающейся организации (на русском языке)" (строка 1), "Сокращенное фирменное наименование отчитывающейся организации (на русском языке) (при наличии)" (строка 2), "Полное наименование организации на английском языке (при наличии)" (строка 5) и "Сокращенное фирменное наименование организации на английском языке (при наличии)" (строка 6) указывается наименование отчитывающейся организации в соответствии с учредительными документами при наличии такой информации.

По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) отчитывающейся организации" (строка 3) указывается основной государственный регистрационный номер отчитывающейся организации.

По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) отчитывающейся организации" (строка 4) указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) отчитывающейся организации.

По показателю "Адрес для направления почтовой корреспонденции" (строка 7) указывается адрес отчитывающейся организации, на который направляется почтовая корреспонденция.

По показателям "Номер контактного телефона" (строка 9), "Номера факсов организации (при наличии)" (строка 10), "Адрес электронной почты" (строка 11) и "Адрес официального сайта в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (строка 12) указывается контактная информация отчитывающейся организации при наличии такой информации. При этом по показателю "Адрес официального сайта в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (строка 12) указываются адреса всех принадлежащих отчитывающейся организации официальных сайтов в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

По показателю "Показатели деятельности профессионального участника" (строка 13) отчитывающейся организацией, являющейся профессиональным участником, имеющим лицензию на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, указывается: малый/средний/крупный.

"Крупный" указывают отчитывающиеся организации, определившие хотя бы по одному из показателей, установленных в графе 2 приложения к Положению Банка России от 27 июля 2015 года N 481-П "О лицензионных требованиях и условиях осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, ограничениях на совмещение отдельных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также о порядке и сроках представления в Банк России отчетов о прекращении обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в случае аннулирования лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 25 августа 2015 года N 38673, 29 июля 2016 года N 43030, 20 октября 2017 года N 48630, 22 января 2019 года N 53485 (далее соответственно - Положение Банка России N 481-П, показатель деятельности), в качестве годового диапазона значений показателей деятельности для каждого из осуществляемых профессиональным участником лицензируемых видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг (далее - годовой диапазон) квартальный диапазон, указанный в графе 5 приложения к Положению Банка России N 481-П.

"Средний" указывают отчитывающиеся организации, определившие хотя бы по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона квартальный диапазон, указанный в графе 4 приложения к Положению Банка России N 481-П, и не определившие ни по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона квартальный диапазон, указанный в графе 5 приложения к Положению Банка России N 481-П.

"Малый" указывают отчитывающиеся организации, не определившие ни по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона квартальный диапазон, указанный в графах 4 и 5 приложения к Положению Банка России N 481-П.

По показателю "Открытие и ведение индивидуальных инвестиционных счетов" (строка 14) в зависимости от того, открывает и ведет ли профессиональный участник индивидуальные инвестиционные счета, указывается информация в формате "да" или "нет".

По показателю "Неосуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг в течение более 18 месяцев" (строка 15) в зависимости от того, осуществляет ли профессиональный участник профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в течение более 18 месяцев (в целях реализации подпункта 3 пункта 2 статьи 39.1 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ), указывается информация в формате "да" в случае неосуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, "нет" в случае осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.

По показателям "Полное наименование регистратора" (строка 16), "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) регистратора" (строка 17) и "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) регистратора" (строка 18) указываются сведения о лице, осуществляющем ведение реестра акционеров отчитывающейся организации, в случае если отчитывающаяся организация является акционерным обществом.

По показателю "Дата события, являющегося основанием для представления отчетности" (строка 19) указывается дата изменения сведений, послуживших основанием для представления в Банк России показателей отчетности по форме 0420401.

2. Показатели раздела 2 отчетности по форме 0420401 заполняются только профессиональными участниками, осуществляющими деятельность по инвестиционному консультированию и являющимися индивидуальными предпринимателями.

По показателю "Фамилия" (строка 20) указывается фамилия индивидуального предпринимателя.

По показателю "Имя" (строка 21) указывается имя индивидуального предпринимателя.

По показателю "Отчество (при наличии)" (строка 22) указывается отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя.

По показателю "ИНН" (строка 23) указывается ИНН индивидуального предпринимателя.

По показателю "Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП)" (строка 24) указывается основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя.

По показателю "Код типа документа, удостоверяющего личность индивидуального предпринимателя" (строка 25) указывается код документа, удостоверяющего личность индивидуального предпринимателя, соответствующий одному из типов идентификатора сведений о физическом лице, значения которых указаны в абзацах пятом - двадцатом пункта 6 приложения 4 к приказу Министерства финансов Российской Федерации от 12 ноября 2013 года N 107н "Об утверждении Правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 30 декабря 2013 года N 30913, 2 декабря 2014 года N 35053, 27 ноября 2015 года N 39883, 13 апреля 2017 года N 46369 (далее - приказ Минфина России от 12 ноября 2013 года N 107н), а именно:

паспорт гражданина Российской Федерации - 01;

свидетельство органов ЗАГС, органа исполнительной власти или органа местного самоуправления о рождении гражданина - 02;

паспорт моряка (удостоверение личности моряка) - 03;

удостоверение личности военнослужащего - 04;

военный билет военнослужащего - 05;

временное удостоверение личности гражданина Российской Федерации - 06;

справка об освобождении из мест лишения свободы - 07;

паспорт иностранного гражданина либо иной документ, установленный федеральным законом или признаваемый в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность иностранного гражданина, - 08;

вид на жительство - 09;

разрешение на временное проживание (для лиц без гражданства) - 10;

удостоверение беженца - 11;

миграционная карта - 12;

паспорт гражданина СССР - 13;

страховой номер индивидуального лицевого счета застрахованного лица в системе персонифицированного учета Пенсионного фонда Российской Федерации (СНИЛС) - 14;

водительское удостоверение - 22;

свидетельство о регистрации транспортного средства в органах Министерства внутренних дел Российской Федерации - 24.

По показателю "Серия и номер документа-идентификатора" (строка 26) указываются серия и номер документа, удостоверяющего личность индивидуального предпринимателя.

По показателю "Адрес регистрации согласно документу-идентификатору" (строка 27) указывается адрес регистрации индивидуального предпринимателя согласно документу, удостоверяющему его личность, или иному идентификатору.

По показателю "Адрес официального сайта в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (строка 28) указываются адреса всех сайтов, принадлежащих индивидуальному предпринимателю, осуществляющему деятельность по инвестиционному консультированию, в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (при наличии).

По показателю "Регистрационный номер индивидуального предпринимателя в едином реестре инвестиционных советников" (строка 29) указывается порядковый номер индивидуального предпринимателя в едином реестре инвестиционных советников.

3. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420401 указываются сведения об обособленных подразделениях отчитывающейся организации независимо от того, осуществляют они профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг или нет.

В целях заполнения показателей раздела 3 отчетности по форме 0420401 понятие "обособленное подразделение" используется в значении, определенном статьей 55 Гражданского кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1994, N 32, ст. 3301; 2014, N 19, ст. 2304) и статьей 11 Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3824; 1999, N 28, ст. 3487; 2003, N 52, ст. 5037; 2004, N 31, ст. 3231; 2006, N 31, ст. 3436; 2007, N 22, ст. 2563; 2010, N 31, ст. 4198; N 48, ст. 6247; 2012, N 26, ст. 3447; 2013, N 26, ст. 3207; 2014, N 48, ст. 6657; 2016, N 1, ст. 6; N 27, ст. 4176; 2017, N 49, ст. 7307, ст. 7315; 2018, N 32, ст. 5087).

По показателю "Код ОКПО обособленного подразделения" (строка 30) указывается цифровой код обособленного подразделения отчитывающейся организации согласно Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО).

По показателю "Полное наименование обособленного подразделения" (строка 31) указывается полное наименование обособленного подразделения отчитывающейся организации в соответствии с ее учредительными документами или иными внутренними документами. В случае изменения полного наименования обособленного подразделения отчитывающейся организации указывается его новое полное наименование, а в скобках - ранее зарегистрированное.

По показателю "Дата открытия обособленного подразделения" (строка 32) указывается дата открытия обособленного подразделения отчитывающейся организации.

По показателю "Вид обособленного подразделения" (строка 33) указывается один из следующих видов обособленного подразделения отчитывающейся организации:

филиал;

представительство;

иное подразделение.

По показателю "Указание на осуществление подразделением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг" (строка 34) указывается информация об осуществлении обособленным подразделением отчитывающейся организации профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг в формате "да" или "нет".

По показателю "Место нахождения обособленного подразделения" (строка 35) указывается адрес фактического нахождения обособленного подразделения отчитывающейся организации, по которому оно осуществляет ведение деятельности.

По показателю "Ф.И.О. руководителя обособленного подразделения" (строка 36) указываются фамилия, имя и отчество (при наличии) руководителя обособленного подразделения отчитывающейся организации.

По показателю "Номера телефонов обособленного подразделения" (строка 37) указываются номера контактных телефонов обособленного подразделения отчитывающейся организации.

Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому обособленному подразделению отчитывающейся организации.

4. По показателям разделов 4 - 21 отчетности по форме 0420401 раскрывается следующая информация.

По показателям раздела 4 отчетности по форме 0420401 раскрывается информация о лице, являющемся единоличным исполнительным органом отчитывающейся организации.

По показателям раздела 5 отчетности по форме 0420401 раскрывается информация о лицах, входящих в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации. Информация раскрывается в отношении каждого лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации.

По показателям раздела 6 отчетности по форме 0420401 раскрывается информация о председателе совета директоров (наблюдательного совета) отчитывающейся организации.

По показателям раздела 7 отчетности по форме 0420401 раскрывается информация о членах совета директоров (наблюдательного совета) отчитывающейся организации. Информация раскрывается в отношении каждого члена совета директоров (наблюдательного совета) отчитывающейся организации.

По показателям раздела 8 отчетности по форме 0420401 раскрывается информация о главном бухгалтере (ином должностном лице, на которое возлагается ведение бухгалтерского учета) отчитывающейся организации. В случае передачи функции по ведению бухгалтерского учета физическому лицу по договору об оказании услуг по ведению бухгалтерского учета по показателю "Наименование должности" (строка 148) указывается информация о заключении договора на оказание услуг и его номер; по показателю "Дата назначения (избрания) на должность" (строка 149) указывается дата договора на ведение бухгалтерского учета.

По показателям раздела 9 отчетности по форме 0420401 раскрывается информация об организации, с которой отчитывающейся организацией (индивидуальным предпринимателем) заключен договор на ведение бухгалтерского учета, в случае передачи функции по ведению бухгалтерского учета сторонней организации. Информация раскрывается в отношении каждой организации, с которой был заключен такой договор.

По показателям раздела 10 отчетности по форме 0420401 раскрывается информация о заместителе главного бухгалтера отчитывающейся организации. Информация раскрывается по каждому заместителю главного бухгалтера отчитывающейся организации.

По показателям раздела 11 отчетности по форме 0420401 раскрывается информация о руководителях филиалов отчитывающейся организации. Информация раскрывается по каждому руководителю филиала отчитывающейся организации.

По показателям раздела 12 отчетности по форме 0420401 раскрывается информация о главном бухгалтере филиала отчитывающейся организации.

По показателям раздела 13 отчетности по форме 0420401 раскрывается информация о заместителе главного бухгалтера филиала отчитывающейся организации. Информация раскрывается по каждому заместителю главного бухгалтера филиала отчитывающейся организации

По показателям раздела 14 отчетности по форме 0420401 раскрывается информация о заместителе единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации. Информация раскрывается по каждому заместителю единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации. Информация о контролере, занимающем должность заместителя единоличного исполнительного органа, по показателям раздела 14 отчетности по форме 0420401 профессиональными участниками не отражается.

По показателям раздела 15 отчетности по форме 0420401 раскрывается информация о должностном лице, ответственном за организацию системы управления рисками (руководителе отдельного структурного подразделения, ответственного за организацию системы управления рисками), отчитывающейся организации.

По показателям раздела 16 отчетности по форме 0420401 раскрывается информация о руководителе службы внутреннего аудита (внутреннем аудиторе) отчитывающейся организации.

По показателям раздела 17 отчетности по форме 0420401 раскрывается информация о специальном должностном лице отчитывающейся организации, ответственном за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (руководителе структурного подразделения, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма).

По показателям раздела 18 отчетности по форме 0420401 раскрывается информация о сотрудниках службы внутреннего контроля отчитывающейся организации (индивидуального предпринимателя). Информация раскрывается по каждому сотруднику службы внутреннего контроля.

По показателям раздела 19 отчетности по форме 0420401 раскрывается информация о ревизоре (руководителе ревизионной комиссии) отчитывающейся организации.

По показателям раздела 20 отчетности по форме 0420401 раскрывается информация о контролере (руководителе службы внутреннего контроля) отчитывающейся организации (индивидуального предпринимателя). Информация раскрывается в отношении каждого контролера (руководителя службы внутреннего контроля).

По показателям раздела 21 отчетности по форме 0420401 раскрывается информация о руководителе структурного подразделения, созданного для осуществления деятельности профессионального участника, организатора торговли, клиринговой организации. Информация раскрывается в отношении каждого руководителя структурного подразделения, созданного для осуществления деятельности профессионального участника, организатора торговли, клиринговой организации.

В том случае, если информация об одном и том же лице подлежит отражению в более чем одном из разделов 4 - 8, 10 - 21 отчетности по форме 0420401, информация об этом лице отражается в каждом разделе, в котором она должна быть указана.

5. По показателю "Фамилия" (строки 38, 68, 93, 114, 135, 167, 188, 214, 236, 258, 283, 308, 329, 350, 371, 392 и 417) указывается фамилия лица, информация о котором раскрывается в соответствующем разделе отчетности по форме 0420401.

По показателю "Имя" (строки 39, 69, 94, 115, 136, 168, 189, 215, 237, 259, 284, 309, 330, 351, 372, 393 и 418) указывается имя лица, информация о котором раскрывается в соответствующем разделе отчетности по форме 0420401.

По показателю "Отчество (при наличии)" (строки 40, 70, 95, 116, 137, 169, 190, 216, 238, 260, 285, 310, 331, 352, 373, 364 и 419) указывается отчество (при наличии) лица, информация о котором раскрывается в соответствующем разделе отчетности по форме 0420401.

По показателю "Дата рождения" (строки 41, 71, 96, 117, 138, 170, 191, 217, 239, 261, 286, 311, 332, 353, 374, 395 и 420) указывается дата рождения лица, информация о котором раскрывается в соответствующем разделе отчетности по форме 0420401.

По показателю "Место рождения" (строки 42, 72, 97, 118, 139, 171, 192, 218, 240, 262, 287, 312, 333, 354, 375, 396 и 421) указывается согласно документу, удостоверяющему личность, место рождения лица, информация о котором раскрывается в соответствующем разделе отчетности по форме 0420401.

По показателю "Гражданство" (строки 43, 73, 98, 119, 140, 172, 193, 219, 241, 263, 288, 313, 334, 355, 376, 397 и 422) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, гражданином которой является лицо, информация о котором раскрывается в соответствующем разделе отчетности по форме 0420401. В случае наличия двойного гражданства указываются два кода ОКСМ, при отсутствии гражданства указывается "лицо без гражданства".

По показателю "ИНН" (строки 44, 74, 99, 120, 141, 173, 194, 220, 242, 264, 289, 314, 335, 356, 377, 398 и 423) указывается ИНН лица, информация о котором раскрывается в соответствующем разделе отчетности по форме 0420401.

По показателю "СНИЛС" (строки 45, 75, 100, 121, 142, 174, 195, 221, 243, 265, 290, 315, 336, 357, 378, 399 и 424) указывается страховой номер индивидуального лицевого счета лица, информация о котором раскрывается в соответствующем разделе отчетности по форме 0420401.

По показателю "Иной идентификатор" (строки 46, 76, 101, 122, 143, 175, 196, 222, 244, 266, 291, 316, 337, 358, 379, 400 и 425) указывается код документа, удостоверяющего личность физического лица, в соответствии с перечнем, установленным приложением 4 к приказу Минфина России от 12 ноября 2013 года N 107н.

По показателю "Серия и номер документа-идентификатора" (строки 47, 77, 102, 123, 144, 176, 197, 223, 245, 267, 292, 317, 338, 359, 380, 401 и 426) указываются серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность лица, информация о котором раскрывается в соответствующем разделе отчетности по форме 0420401, или иного идентификатора.

По показателю "Дата выдачи документа-идентификатора" (строки 48, 78, 103, 124, 145, 177, 198, 224, 246, 268, 293, 318, 339, 360, 381, 402 и 427) указывается дата выдачи документа, удостоверяющего личность лица, информация о котором раскрывается в соответствующем разделе отчетности по форме 0420401, или иного идентификатора.

По показателю "Орган, выдавший документ-идентификатор" (строки 49, 79, 104, 125, 146, 178, 199, 225, 247, 269, 294, 319, 340, 361, 382, 403 и 428) указывается наименование органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность лица, информация о котором раскрывается в соответствующем разделе отчетности по форме 0420401, или иной идентификатор.

По показателю "Адрес регистрации согласно документу-идентификатору" (строки 50, 80, 105, 126, 147, 179, 200, 226, 248, 270, 295, 320, 341, 362, 383, 404, и 429) указывается адрес регистрации лица, информация о котором раскрывается в соответствующем разделе отчетности по форме 0420401, согласно документу, удостоверяющему его личность, или иному идентификатору.

По показателю "Наименование должности" (строки 51, 81, 106, 127, 148, 180, 201, 227, 249, 271, 296, 321, 342, 363, 384, 405 и 430) указывается наименование должности (при наличии) (с указанием наименование соответствующего самостоятельного структурного подразделения) лица, информация о котором раскрывается в соответствующем разделе отчетности по форме 0420401, в отчитывающейся организации (индивидуальном предпринимателе). В случае предоставления информации о временном исполнении лицом обязанностей иного должностного лица по показателю "Наименование должности" (строки 51, 81, 106, 127, 148, 180, 201, 227, 249, 271, 296, 321, 342, 363, 384, 405 и 430) следует указывать через точку с запятой наименование должности с наименованием соответствующего самостоятельного структурного подразделения, которую занимает лицо в отчитывающейся организации, и наименование должности лица, должностные обязанности которого временно исполняет лицо, с указанием "(исполнение обязанностей)".

По показателю "Дата назначения (избрания) на должность" (строки 52, 82, 107, 128, 149, 181, 202, 228, 250, 272, 297, 322, 343, 364, 385, 406 и 431) указывается дата назначения (избрания) лица, осуществляющего функции лица, информация о котором раскрывается в соответствующем разделе отчетности по форме 0420401, на должность (в соответствующий орган управления) в отчитывающейся организации (индивидуальном предпринимателе).

По показателю "Дата освобождения от должности" (строки 53, 83, 108, 129, 150, 182, 203, 229, 251, 273, 298, 323, 344, 365, 386, 407 и 432) указывается дата освобождения (прекращения полномочий) лица, осуществляющего функции лица, информация о котором раскрывается в соответствующем разделе отчетности по форме 0420401, от должности (органа управления), занимаемой в отчитывающейся организации (индивидуальном предпринимателе).

По показателю "Наименование иной организации, в которой работает лицо" (строки 54, 84, 109, 130 и 151) указывается полное наименование юридического лица, в котором лицо, информация о котором раскрывается в соответствующем разделе отчетности по форме 0420401, работает по совместительству.

По показателю "Должность лица в иной организации" (строки 55, 85, 110, 131 и 152) указывается должность лица, информация о котором раскрывается в соответствующем разделе отчетности по форме 0420401, занимаемая в организации, где оно работает по совместительству.

По показателю "Наименование другого юридического лица, в органах управления которого состоит лицо" (строки 56, 86, 111, 132 и 153) указывается полное наименование юридического лица, в котором лицо, информация о котором раскрывается в соответствующем разделе отчетности по форме 0420401, является единоличным исполнительным органом или членом коллегиального исполнительного органа.

По показателю "Наименование органа управления другого юридического лица, в котором состоит лицо" (строки 57, 87, 112, 133 и 154) указывается наименование органа управления (органов управления) юридического лица, в случае если лицо, информация о котором раскрывается в соответствующем разделе отчетности по форме 0420401, является единоличным исполнительным органом или членом коллегиального исполнительного органа другого юридического лица.

По показателю "Статус лица в органе управления другого юридического лица" (строки 58, 88, 113, 134 и 155) указывается статус лица, информация о котором раскрывается в соответствующем разделе отчетности по форме 0420401, в случае если оно является единоличным исполнительным органом или членом коллегиального исполнительного органа другого юридического лица.

По показателю "Серия квалификационного аттестата специалиста финансового рынка или соответствующего ему квалификационного аттестата" (строки 59, 89, 204, 274, 299, 408 и 433) указывается серия (при наличии) квалификационного аттестата специалиста финансового рынка или соответствующего ему квалификационного аттестата лица, информация о котором раскрывается в соответствующем разделе отчетности по форме 0420401. Информация указывается только в отношении квалификационных аттестатов по видам деятельности, с осуществлением которых связаны исполняемые лицом функции специалиста финансового рынка.

По показателю "Номер квалификационного аттестата" (строки 60, 90, 205, 275, 300, 409 и 434) указывается номер (регистрационный номер) квалификационного аттестата специалиста финансового рынка или соответствующего ему квалификационного аттестата лица, информация о котором раскрывается в соответствующем разделе отчетности по форме 0420401. Информация указывается только в отношении квалификационных аттестатов по видам деятельности, с осуществлением которых связаны исполняемые лицом функции специалиста финансового рынка.

По показателю "Дата принятия решения о присвоении квалификации и выдаче аттестата" (строки 61, 91, 206, 276, 301, 410 и 435) указывается дата присвоения квалификации лицу, информация о котором раскрывается в соответствующем разделе отчетности по форме 0420401. Информация указывается только в отношении квалификационных аттестатов по видам деятельности, с осуществлением которых связаны исполняемые лицом функции специалиста финансового рынка.

По показателю "Квалификация, специализация согласно квалификационному аттестату специалиста финансового рынка или соответствующему ему квалификационному аттестату" (строки 62, 92, 207, 277, 302, 411 и 436) указываются квалификация, специализация лица, информация о котором раскрывается в соответствующем разделе отчетности по форме 0420401, согласно квалификационному аттестату специалиста финансового рынка или соответствующему ему квалификационному аттестату. Информация указывается только в отношении квалификационных аттестатов по видам деятельности, с осуществлением которых связаны исполняемые лицом функции специалиста финансового рынка.

По показателю "Наименование вуза" (строки 63, 156, 183, 208, 230, 252, 278, 303, 324, 345, 366, 387, 412 и 437) указывается наименование высшего учебного заведения, которое окончило лицо, информация о котором раскрывается в соответствующем разделе отчетности по форме 0420401.

По показателю "Дата окончания вуза" (строки 64, 157, 184, 209, 231, 253, 279, 304, 325, 346, 367, 388, 413 и 438) указывается дата окончания высшего учебного заведения лицом, информация о котором раскрывается в соответствующем разделе отчетности по форме 0420401.

По показателю "Номер диплома" (строки 65, 158, 185, 210, 232, 254, 280, 305, 326, 347, 368, 389, 414 и 439) указывается номер диплома об окончании высшего учебного заведения лица, информация о котором раскрывается в соответствующем разделе отчетности по форме 0420401.

По показателю "Специальность по диплому" (строки 66, 159, 186, 211, 233, 255, 281, 306, 327, 348, 369, 390, 415 и 440) указывается специальность (направление подготовки) лица, информация о котором раскрывается в соответствующем разделе отчетности по форме 0420401, согласно диплому об окончании высшего учебного заведения.

По показателю "Квалификация по диплому (строки 67, 160, 187, 212, 234, 256, 282, 307, 328, 349, 370, 391, 416 и 441) указывается квалификация лица, информация о котором раскрывается в соответствующем разделе отчетности по форме 0420401, согласно диплому об окончании высшего учебного заведения.

По показателю "Полное наименование обособленного подразделения" (строки 213, 235 и 257) указывается полное наименование филиала, работником которого является лицо, информация о котором раскрывается в соответствующем разделе отчетности по форме 0420401.

6. В случае если отчитывающейся организацией (индивидуальным предпринимателем) заключен с юридическим лицом договор на ведение бухгалтерского учета, в отношении такого юридического лица раскрывается информация по показателям раздела 9 отчетности по форме 0420401.

По показателю "Полное наименование организации, с которой отчитывающейся организацией заключен договор на ведение бухгалтерского учета" (строка 161) указывается полное наименование юридического лица, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета.

По показателю "ИНН юридического лица, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета" (строка 162) указывается ИНН юридического лица, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета.

По показателю "ОГРН юридического лица, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета" (строка 163) указывается основной государственный регистрационный номер юридического лица, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета.

По показателю "Адрес юридического лица, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета" (строка 164) указывается адрес юридического лица, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета.

По показателю "Номер договора на ведение бухгалтерского учета" (строка 165) указывается номер договора на ведение бухгалтерского учета.

По показателю "Дата договора на ведение бухгалтерского учета" (строка 166) указывается дата договора на ведение бухгалтерского учета.

7. Отчетность по форме 0420401 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12 - 19 приложения 2 к настоящему Указанию.