Порядок составления отчетности по форме 0420322 "Сведения о сегрегированных клиентах"

Порядок

составления отчетности по форме 0420322 "Сведения

о сегрегированных клиентах"

1. В целях заполнения информации по показателям отчетности по форме 0420322 "Сведения о сегрегированных клиентах" (далее - отчетности по форме 0420322) к сегрегированным клиентам следует относить клиента или клиента клиента участника клиринга (далее - Клиент), для которых одновременно выполняются следующие требования:

имущество Клиента, переданное клиринговой организации, учитывается в учете клиринговой организации отдельно от иного имущества;

обязательства участника клиринга по договорам, заключенным в интересах Клиента, учитываются в учете клиринговой организации отдельно от иных обязательств.

По показателю "Наименование участника клиринга" (строка 1) указывается полное наименование участника клиринга. В случае если участником клиринга является физическое лицо, указываются его фамилия, имя, отчество (при наличии).

По показателю "ИНН или TIN участника клиринга" (строка 2) указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) участника клиринга - резидента, код Tax Identification Number или регистрационный номер в стране регистрации участника клиринга - нерезидента.

По показателю "Код страны по ОКСМ участника клиринга" (строка 3) указывается код страны участника клиринга согласно Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ).

По показателю "Полное наименование сегрегированного клиента участника клиринга" (строка 4) указывается полное наименование сегрегированного клиента участника клиринга.

По показателю "Код регистрируемого лица" (строка 5) указывается код сегрегированного клиента в соответствии с требованиями пункта 3.3 Положения о требованиях к клиринговой деятельности, утвержденного приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 11 октября 2012 года N 12-87/пз-н "Об утверждении Положения о требованиях к клиринговой деятельности", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 20 декабря 2012 года N 26222, 7 июня 2013 года N 28736.

По показателю "Код страны сегрегированного клиента участника клиринга" (строка 6) указывается код страны сегрегированного клиента участника клиринга согласно Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ).

По показателю "Дата проведения операции" (строка 7) указывается дата, с которой имущество сегрегированного клиента участника клиринга учитывается отдельно.

По показателю "Наименование секции (или указание на внебиржевые торги)" (строка 8) указывается наименование торговой (биржевой) секции организатора торговли, определенное правилами организованных торгов, или дается указание на внебиржевые торги, где осуществляется сегрегированный учет имущества соответствующего клиента участника клиринга.

По показателю "ИНН организатора торговли" (строка 9) указывается ИНН организатора торговли.

Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, раскрывается по каждому организатору торговли, каждому сегрегированному клиенту и каждому участнику клиринга.

2. Отчетность по форме 0420322 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12 - 19 приложения 2 к настоящему Указанию.