Таблица группировки показателей отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента, счетов бухгалтерского учета и символов отчета о финансовых результатах

N

Наименование отчетного элемента

Код отчетного элемента

Порядок определения значения по строке (в соответствии с МСФО (IFRS) 9)

Строка и форма отчетности

1

2

3

4

5

1

Сумма денежных средств, составляющих клиринговое обеспечение

purcb-dic:DS_GF_KKO_rubli

часть 30422 + часть 30423

строка 8 формы 0420312 "Сведения о клиринговом обеспечении"

2

Сумма остатка на торговом счете участника клиринга на дату

purcb-dic:Kliring_Ost_BB

30416 + 30418 + часть 30424 + часть 30425 + 30427

строка 7 формы 0420314 "Сведения об участниках клиринга и операциях, проведенных по торговым счетам"

3

Сумма остатка на торговом счете участника клиринга - обороты по покупке

purcb-dic:Kliring_Ost_Pokup

30416 + 30418 + часть 30424 + часть 30425 + 30427

строка 8 формы 0420314 "Сведения об участниках клиринга и операциях, проведенных по торговым счетам"

4

Сумма остатка на торговом счете участника клиринга - обороты по продаже

purcb-dic:Kliring_Ost_Prodazh

30416 + 30418 + часть 30424 + часть 30425 + 30427

строка 9 формы 0420314 "Сведения об участниках клиринга и операциях, проведенных по торговым счетам"

5

Обязательства участников клиринга по уплате вознаграждения клиринговой организации

purcb-dic:Kliring_Obyaz_Voznagrazhd

часть 30424

строка 11 формы 0420314 "Сведения об участниках клиринга и операциях, проведенных по торговым счетам"

6

Объем исполненных обязательств по договорам

purcb-dic:Obem_isp_obyazatelstv

часть 30420 + часть 30421 + часть 47405

строка 4 формы 0420315 "Сведения об исполненных обязательствах, допущенных к клирингу, за отчетный период"

7

Сумма неисполненных обязательств

purcb-dic:Summa_Kliring_Obyaz_neispol_CZK_den

часть 30420 + часть 30421 + часть 30422 + часть 30423

строка 8 формы 0420318 "Сведения об неисполненных обязательствах"

8

Объем использованных средств из ИКО и иного обеспечения

purcb-dic:Obem_isp_sr_IKO

часть 30420 + часть 30421

строка 6 формы 0420321 "Сведения о результатах стресс-тестирования"

9

Объем использованных средств из взносов в ККО

purcb-dic:Obem_isp_sr_KKO

часть 30422 + часть 30423

строка 7 формы 0420321 "Сведения о результатах стресс-тестирования"

10

Объем использованных средств из взносов добросовестных участников клиринга в ККО

purcb-dic:Obem_isp_sr_KKO_dobrosovestn

часть 30422 + часть 30423

строка 9 формы 0420321 "Сведения о результатах стресс-тестирования"

11

Сумма остатка денежных средств на счете в кредитной организации

purcb-dic:DSKO_BB

20315 +20316 + 20322 + 20323 + 20501 + 20502 + 20601 + 20602 + 20603 + 20604 + 20801 + 20803 + 30416 + 30418 + 30424 + 30425 + 30427 + 30602

строка 9 0420409 "Сведения о банковских счетах"

12

Операции по зачислению денежных средств на счет в кредитной организации

purcb-dic:DSKO_ObDt

оборот по дебету: 20315 + 20316 + 20322 + 20323 + 20501 + 20502 + 20601 + 20602 + 20603 + 20604 + 20801 + 20803 + 30416 + 30418 + 30424 + 30425 + 30427 + 30602

строка 10 0420409 "Сведения о банковских счетах"

13

Операции по списанию денежных средств со счета в кредитной организации

purcb-dic:DSKO_ObKt

оборот по кредиту: 20315 + 20316 + 20322 + 20323 + 20501 + 20502 + 20601 + 20602 + 20603 + 20604 + 20801 + 20803 + 30416 + 30418 + 30424 + 30425 + 30427 + 30602

строка 11 0420409 "Сведения о банковских счетах"

14

Сумма требований по выданному займу

purcb-dic:DZ_Zajm_BB_vsego

часть 48501 + часть 48503 - часть 48504 - часть 48505 + часть 48506 + часть 48507 - часть 48508 + часть 48511 - часть 48512 + часть 48601 + часть 48603 - часть 48604 - часть 48605 + часть 48606 + часть 48607 - часть 48608 + часть 48611 - часть 48612 + часть 48901 + часть 48903 - часть 48904 - часть 48905 + часть 48906 + часть 48907 - часть 48908 + часть 48911 - часть 48912 + часть 49001 + часть 49003 - часть 49004 - часть 49005 + часть 49006 + часть 49007 - часть 49008 + часть 49011 - часть 49012 + часть 49301 + часть 49303 - часть 49304 - часть 49305 + часть 49306 + часть 49307 - часть 49308 + часть 49311 - часть 49312

строка 6 формы 0420414 "Сведения о займах и кредитах"

15

Стоимость обеспечения по выданному займу

purcb-dic:DZ_Zajm_BB_obespechenie_vsego

часть 91311 + часть 91312 + часть 91313

строка 11 формы 0420414 "Сведения о займах и кредитах"

16

Просроченная задолженность по выданному займу

purcb-dic:DZProsroch_Zajm_BB_zaemshhik

часть 48501 + часть 48503 - часть 48504 - часть 48505 + часть 48506 + часть 48507 - часть 48508 + часть 48511 - часть 48512 + часть 48601 + часть 48603 - часть 48604 - часть 48605 + часть 48606 + часть 48607 - часть 48608 + часть 48611 - часть 48612 + часть 48901 + часть 48903 - часть 48904 - часть 48905 + часть 48906 + часть 48907 - часть 48908 + часть 48911 - часть 48912 + часть 49001 + часть 49003 - часть 49004 - часть 49005 + часть 49006 + часть 49007 - часть 49008 + часть 49011 - часть 49012 + часть 49301 + часть 49303 - часть 49304 - часть 49305 + часть 49306 + часть 49307 - часть 49308 + часть 49311 - часть 49312

строка 14 формы 0420414 "Сведения о займах и кредитах"

17

Стоимость обязательства по полученному займу/кредиту

purcb-dic:KZ_Kredit_zajm_BB_kreditor

часть 42316 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - часть 42321 + часть 42323 - часть 42324 + часть 42616 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621 + часть 42623 - часть 42624 + часть 42708 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721+ часть 42723 - часть 42724 + часть 42808 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42823 - часть 42824 + часть 42908 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 42923 - часть 42924+ часть 43008 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43023 - часть 43024 + часть 43108 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121 + часть 43123 - часть 43124 + часть 43208 + часть 43218 - часть 43219+ часть 43220 - часть 43221 + часть 43223 - часть 43224 + часть 43308 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43821 + часть 43323 - часть 43324 + часть 43408 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43423 - часть 43424 + часть 43508 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43523 - часть 43524 + часть 43608 + часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621 + часть 43623 - часть 43624 + часть 43708 + часть 43718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721 + часть 43723 - часть 43724 + часть 43808 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821 + часть 43823 - часть 43824 + часть 43908 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 43923 - часть 43924 часть 44008 + часть 44018 - часть 44019 + часть 44020 - часть 44021 + часть 44023 - часть 44024 + часть 60806

строка 20 формы 0420414 "Сведения о займах и кредитах"

18

Стоимость обеспечения по полученному займу/кредиту

purcb-dic:KZ_Kredit_zajm_BB_kazhd

часть 91411 + часть 91412 + часть 91413

строка 25 формы 0420414 "Сведения о займах и кредитах"

19

Просроченная задолженность по полученному займу/кредиту

purcb-dic:KZProsroch_Kredit_zajm_BB_kreditor

часть 42316 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - часть 42321 + часть 42323 - часть 42324 + часть 42616 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621 + часть 42623 - часть 42624 + часть 42708 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721+ часть 42723 - часть 42724 + часть 42808 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42823 - часть 42824 + часть 42908 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 42923 - часть 42924 + часть 43008 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43023 - часть 43024 + часть 43108 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121 + часть 43123 - часть 43124 + часть 43208 + часть 43218 - часть 43219 + часть 43220 - часть 43221 + часть 43223 - часть 43224 + часть 43308 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43821 + часть 43323 - часть 43324 + часть 43408 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43423 - часть 43424 + часть 43508 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43523 - часть 43524 + часть 43608 + часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621 + часть 43623 - часть 43624 + часть 43708 + часть 43718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721 + часть 43723 - часть 43724 + часть 43808 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821 + часть 43823 - часть 43824 + часть 43908 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 43923 - часть 43924 часть 44008 + часть 44018 - часть 44019 + часть 44020 - часть 44021 + часть 44023 - часть 44024 + часть 60806

строка 28 формы 0420414 "Сведения о займах и кредитах"

20

Общая сумма, полученная в рамках кредитной линии

purcb-dic:KZ_Kredit_zajm_BB_vsego

часть 20503 + часть 20504

строка 37 формы 0420414 "Сведения о займах и кредитах"

21

Балансовая стоимость ценных бумаг, вложения в которые отражены на балансовых счетах (за исключением переданных организацией на возвратной основе без прекращения признания, в доверительное управление, в заклад)

purcb-dic:CZB_Uchtenn_BB

часть [50104 + 50105 + 50106 + 50107 + 50108 + 50109 + 50110 + 50118 - 50122 - 50123 - 50124 - 50125 - 50126 - 50127 - 50128 - 50130 + 50131 +50132 + 50133 + 50134 + 50135 + 50136 + 50137 + 50139 + 50150 - 50151 + 50152 - 50153 + 50154 - 50155 + 50156 - 50157 + 50158 - 50159 + 50160 - 50161 + 50162 - 50163 + 50166 - 50167 + 50205 + 50206 + 50207 + 50208 + 50209 + 50210 + 50211 + 50218 - 50222 - 50223 - 50224 - 50225 - 50226 - 50227 - 50228 - 50230 + 50231 + 50232 + 50233 + 50234 + 50235 + 50236 + 50237 + 50239 + 50250 - 50251 + 50252 - 50253 + 50254 - 50255 + 50256 - 50257 + 50258 - 50259 + 50260 - 50261 + 50262 - 50263 + 50266 - 50267 + 50411 + 50412 + 50413 + 50414 + 50415 + 50416 + 50417 + 50418 + 50450 - 50451 + 50452 - 50453 + 50454 - 50455 + 50456 - 50457 + 50458 - 50459 + 50460 - 50461 + 50462 - 50463 + 50464 - 50465 + 50605 + 50606 + 50607 + 50608 + 50618 - 50622 - 50623 - 50624 - 50625 - 50626 + 50627 + 50628 + 50629 + 50630 + 50631 + 50640 + 50641 + 50642 + 50643 + 50670 - 50671 + 50705 + 50706 + 50707 + 50708 + 50709 + 50718 - 50722 - 50723 - 50724 - 50725 - 50726 + 50727 + 50728 + 50729 + 50730 + 50731 + 50740 + 50741 + 50742 + 50743 + 50770 - 50771 + 51211 + 51212 + 51213 + 51214 + 51215 + 51216 + 51217 - 51218 - 51219 - 51220 - 51221 - 51222 - 51223 - 51224 + 51225 + 51226 + 51227 + 51228 + 51229 + 51230 + 51231 + 51250 - 51251 + 51252 - 51253 + 51254 - 51255 + 51256 - 51257 + 51258 - 51259 + 51260 - 51261 + 51262 - 51263 + 51311 + 51312 + 51313 + 51314 + 51315 + 51316 + 51317 - 51318 - 51319 - 51320 - 51321 - 51322 - 51323 - 51324 + 51325 + 51326 + 51327 + 51328 + 51329 + 51330 + 51331 + 51350 - 51351 + 51352 - 51353 + 51354 - 51355 + 51356 - 51357 + 51358 - 51359 + 51360 - 51361 + 51362 - 51363 + 51511 +51512 + 51513 + 51514 + 51515 + 51516 + 51517 + 51550 - 51551 + 51552 - 51553 + 51554 - 51555 + 51556 - 51557 + 51558 - 51559 + 51560 - 51561 + 51562 - 51563 + 52601 - 52602 + 52603 - 52604 + 52701 - 52702]

0420415 "Отчет профессионального участника рынка ценных бумаг по ценным бумагам"

22

Стоимость векселя, отраженная в балансе (с учетом накопленного дисконта (процента) на дату принятия на баланс (покупная стоимость)

purcb-dic:Veks_s_ND_BB

51211+51212 + 51213 + 51214 + 51215 + 51216 + 51217 - 51218 - 51219 - 51220 - 51221 - 51222 - 51223 - 51224 + 51225 + 51226 + 51227 + 51228 + 51229 + 51230 + 51231 + 51311 + 51312 + 51313 + 51314 + 51315 + 51316 + 51317 - 51318 - 51319 - 51320 - 51321 - 51322 - 51323 - 51324 + 51325 + 51326 + 51327 + 51328 + 51329 + 51330 + 51331 + 51511 + 51512 + 51513 + 51514 + 51515 + 51516 + 51517 - 51518 - 51519 - 51520 - 51521 - 51522 - 51523 - 51524

строка 105 формы 0420415 "Отчет профессионального участника рынка ценных бумаг по ценным бумагам"

23

Стоимость учтенного векселя, отраженная в балансе без учета накопленного дисконта (процента)

purcb-dic:Veks__bezND_BB

часть 51211 + часть 51212 + часть 51213 + часть 51214 + часть 51215 + часть 51216 + часть 51217 + часть 51311 + часть 51312 + часть 51313 + часть 51314 + часть 51315 + часть 51316 + часть 51317 + часть 51511 + часть 51512 + часть 51513 + часть 51514 + часть 51515 + часть 51516 + часть 51517

строка 106 формы 0420415 "Отчет профессионального участника рынка ценных бумаг по ценным бумагам"

24

Накопленный дисконт (процент) по учтенному организацией векселю

purcb-dic:Veks_ND_BB

часть 51211 + часть 51212 + часть 51213 + часть 51214 + часть 51215 + часть 51216 + часть 51217 + часть 51311 + часть 51312 + часть 51313 + часть 51314 + часть 51315 + часть 51316 + часть 51317 + часть 51511 + часть 51512 + часть 51513 + часть 51514 + часть 51515 + часть 51516 + часть 51517

строка 107 формы 0420415 "Отчет профессионального участника рынка ценных бумаг по ценным бумагам"

25

Сформированный резерв для учтенного организацией векселя

purcb-dic:Veks_BB_rezerv

51518 + 51519 + 51520 + 51521 + 51522 + 51523 + 51524

строка 108 формы 0420415 "Отчет профессионального участника рынка ценных бумаг по ценным бумагам"

26

Стоимость реализации векселя

purcb-dic:Veks_BB_realizacziya_vypushh

52308 + 52318 - часть 52319 + часть 52320 - часть 52321 + 52322 - 52323

строка 115 формы 0420415 "Отчет профессионального участника рынка ценных бумаг по ценным бумагам"

27

Объем обязательств, установленных на дату решения об аннулировании лицензии на осуществление депозитарной деятельности; объем обязательств, установленных на дату решения об аннулировании лицензии на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами; объем обязательств, установленных на дату решения об аннулировании лицензии на осуществление брокерской деятельности

purcb-dic:Obyaz_broker_annulir, purcb-dic:Obyaz_upr_annulir, purcb-dic:Obyaz_depozitam_annulir

30601 + 30606 + часть 47422

строки 22, 23, 24 формы 0420424 "Справка о требованиях и обязательствах, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, подлежащих прекращению в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг"

28

Исполненные обязательства в рамках осуществления брокерской деятельности

purcb-dic:Isp_obyaz_broker

30601 + 30606

строка 5 формы 0420425 "Отчет о совершенных в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, действиях по прекращению обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг"

29

Исполненные обязательства в рамках осуществления деятельности по управлению ценными бумагами

purcb-dic:Isp_obyaz_upr

часть 47422

строка 6 формы 0420425 "Отчет о совершенных в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, действиях по прекращению обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг"

30

Исполненные обязательства в рамках осуществления депозитарной деятельности

purcb-dic:Isp_obyaz_depozitarn

часть 47422

строка 7 формы 0420425 "Отчет о совершенных в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, действиях по прекращению обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг"

31

Суммы выплаченных компенсационных выплат

purcb-dic:Summa_vyplat_ZHalob

71702 (53401) + 71802 (55601 + 55603)

строка 6 формы 0420453 "Сведения о жалобах клиентов"

32

Денежные средства организации, находящиеся в кассе

mem-int:Denejnie_sredstvaMember

20202 + 20203

строка 1 формы 0420454 "Расчет показателя краткосрочной ликвидности брокера"

33

Денежные средства брокера, находящиеся на расчетных счетах в кредитных организациях

mem-int:Denejnie_sredstva_brok _kredMember

20501

строка 1 формы 0420454 "Расчет показателя краткосрочной ликвидности брокера"

34

Денежные средства брокера, находящиеся на расчетных счетах в иностранных банках

mem-int:Denejnie_sredstva_brok _in_bankMember

20502

строка 1 формы 0420454 "Расчет показателя краткосрочной ликвидности брокера"

35

Денежные средства клиентов брокера, полученные с правом использования в интересах брокера, находящиеся на специальных брокерских счетах в кредитных организациях

mem-int:Denejnie_sredstva_klient_brok_KOMember

часть 20803

строка 1 формы 0420454 "Расчет показателя краткосрочной ликвидности брокера"

36

Денежные средства клиентов брокера, полученные с правом использования в интересах брокера, находящиеся на специальных брокерских счетах в иностранных банках

mem-int:Denejnie_sredstva_klient_brok_inostr_KOMember

часть 20803

строка 1 формы 0420454 "Расчет показателя краткосрочной ликвидности брокера"

37

Денежные средства во вкладах (депозитах) до востребования в кредитных организациях

mem-int:Denejnie_sredstva_vklad_KOMember

часть [20315 + 20322 + 20324 - 20325 + 20328 - 20329 + 20601 + 20603 - 20605 + 20607 + 20609 - 20611 - 20613 + 20617 - 20619]

строка 1 формы 0420454 "Расчет показателя краткосрочной ликвидности брокера"

38

Денежные средства во вкладах (депозитах) до востребования в иностранных банках

mem-int:Denejnie_sredstva_vklad_inostr_KOMember

часть [20316 + 20323 + 20326 - 20327 + 20330 - 20331 + 20602 + 20604 - 20606 + 20608 + 20610 - 20612 - 20614 + 20618 - 20620]

строка 1 формы 0420454 "Расчет показателя краткосрочной ликвидности брокера"

39

Денежные средства, находящиеся по договору о брокерском обслуживании у другого брокера

mem-int:Denejnie_sredstva_y_brokeraMember

часть 30602

строка 1 формы 0420454 "Расчет показателя краткосрочной ликвидности брокера"

40

Денежные средства, находящиеся по договору о брокерском обслуживании у иностранного лица, имеющего право в соответствии с его личным законом осуществлять брокерскую деятельность

mem-int:Denejnie_sredstva__y_brokera_inostrMember

часть 30602

строка 1 формы 0420454 "Расчет показателя краткосрочной ликвидности брокера"

43

Ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-1, полученные по операциям репо или займа ценных бумаг, за исключением клиринговых сертификатов участия

mem-int:StatyaPKL3Member

часть 91314

строка 1 формы 0420454 "Расчет показателя краткосрочной ликвидности брокера"

44

Клиринговые сертификаты участия, полученные по операциям репо

mem-int:StatyaPKL4Member

часть 91314

строка 1 формы 0420454 "Расчет показателя краткосрочной ликвидности брокера"

46

Ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-2, полученные по операциям репо или займа ценных бумаг

mem-int:StatyaPKL6Member

часть 91314

строка 1 формы 0420454 "Расчет показателя краткосрочной ликвидности брокера"

47

Суммарное обеспечение обязательств клиентов, имеющих непокрытые позиции

purcb-dic:Summ_fakt_obespech

часть 91411 + часть 91412 + часть 91413

строка 4 формы 0420458 "Сведения о непокрытых позициях брокера"