Порядок составления отчетности по форме 0420451 "Информация о фактах нераскрытия номинальным держателем данных о своих депонентах"

Порядок

составления отчетности по форме 0420451 "Информация

о фактах нераскрытия номинальным держателем данных

о своих депонентах"

1. Информация по показателям отчетности по форме 0420451 "Информация о фактах нераскрытия номинальным держателем данных о своих депонентах" (далее - отчетность по форме 0420451) раскрывается в отношении номинальных держателей, являющихся депонентами или зарегистрированными лицами отчитывающейся организации, которые не раскрыли сведения для составления списков, формируемых в соответствии с требованиями Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ.

Показатели отчетности по форме 0420451 не заполняются в отношении случаев непредоставления информации номинальными держателями, являющимися депонентами или зарегистрированными лицами отчитывающейся организации, если непредоставление такой информации предусмотрено договором между депонентом и его клиентом.

2. По показателю "Количество ценных бумаг клиентов, находящихся у не раскрывшего сведения номинального держателя" (строка 1) указывается количество ценных бумаг, находящихся у не раскрывшего сведения номинального держателя.

По показателю "Наименование номинального держателя" (строка 2) указывается полное наименование организации, которой открыты счета номинального держателя.

По показателю "ОГРН номинального держателя" (строка 3) указывается основной государственный регистрационный номер организации, которой открыты счета номинального держателя.

По показателю "Код страны номинального держателя" (строка 4) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является организация, которой открыты счета номинального держателя.

По показателю "Номер счета депо (лицевого счета) номинального держателя (иностранного номинального держателя)" (строка 5) указывается номер счета депо (лицевого счета) номинального держателя, открытого организации, которая не представила сведения для составления списков владельцев ценных бумаг и списков лиц, осуществляющих права по ценным бумагам.

По показателю "ИНН или TIN номинального держателя" (строка 6) указывается идентификационный номер налогоплательщика (для резидентов), код Tax Identification Number или регистрационный номер в стране регистрации (для нерезидентов) организации, которой открыты счета номинального держателя.

По показателю "Признак номинального держателя" (строка 7) указывается признак организации, которой открыты счета номинального держателя, с использованием следующих кодов:

И - учет осуществляется нерезидентом;

Э - счет открыт в реестре владельцев ценных бумаг, ведение которого осуществляется эмитентом;

Р - счет открыт в реестре владельцев ценных бумаг, ведение которого осуществляется регистратором, в том числе специализированным депозитарием, осуществляющим ведение реестра владельцев паев паевого инвестиционного фонда;

К - учет ведется в депозитарии - кредитной организации;

Н - учет ведется в депозитарии, не являющемся кредитной организацией.

По показателю "Тип ценной бумаги" (строка 8) указывается тип ценной бумаги, в отношении владельцев которой не представлены сведения, с использованием следующих кодов:

BON1 - облигации федеральных органов исполнительной власти и облигации Банка России;

BON2 - облигации органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;

BON3 - облигации кредитных организаций - резидентов;

BON4 - облигации прочих резидентов;

BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных банков;

BON6 - облигации банков-нерезидентов;

BON7 - облигации прочих нерезидентов;

SHS1 - акции кредитных организаций - резидентов (обыкновенные);

SHS2 - акции кредитных организаций - резидентов (привилегированные);

SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные);

SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные);

SHS5 - акции банков-нерезидентов;

SHS6 - акции прочих нерезидентов;

SHS7 - паи, доли инвестиционных фондов - нерезидентов;

SHS8 - паи, доли инвестиционных фондов - резидентов;

ISU - ипотечный сертификат участия.

По показателю "Наименование эмитента" (строка 9) указывается полное наименование эмитента ценных бумаг, данные о владельцах которых не представлены.

По показателю "ОГРН эмитента" (строка 10) указывается основной государственный регистрационный номер эмитента - резидента ценных бумаг, данные о владельцах которых не представлены.

По показателю "Код страны эмитента" (строка 11) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является эмитент ценных бумаг, данные о владельцах которых не представлены. Если юридическое лицо является международной организацией, указывается код 998, а не код страны, где расположена данная организация.

По показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 12) указывается идентификационный номер налогоплательщика (для резидентов), код Tax Identification Number или регистрационный номер в стране регистрации (для нерезидентов) эмитента ценных бумаг, данные о владельцах которых не представлены.

По показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 13) в отношении эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-резидентами, указывается государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, зарегистрированных в Российской Федерации, указывается регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом. Для ипотечных сертификатов участия указывается номер регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием.

По показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 14) указывается международный идентификационный код ценной бумаги, данные о владельцах которой не представлены.

По показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 15) указывается номинальная стоимость одной ценной бумаги, данные о владельцах которой не представлены. Номинальная стоимость ценной бумаги указывается в единицах валюты обязательства. Для ипотечного сертификата участия указывается размер ипотечного покрытия, обеспеченного ипотечным сертификатом участия.

По показателю "Код валюты ценной бумаги" (строка 16) указывается цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги, данные о владельцах которой не представлены, согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).

По показателю "Дата, на которую составляется список лиц, осуществляющих права по ценным бумагам (список владельцев ценных бумаг)" (строка 17) указывается дата, по состоянию на которую запрошены данные о владельцах ценных бумаг (данные о лицах, осуществляющих права по ценным бумагам).

По показателю "Основание составления списка" (строка 18) указываются сведения об основаниях составления списков владельцев ценных бумаг (списков лиц, осуществляющих права по ценным бумагам).

По показателю "Дата поступления запроса номинальному держателю" (строка 19) указывается дата поступления номинальному держателю запроса о представлении сведений для составления списков (запроса о подготовке списков).

По показателю "Дата направления запроса номинальному держателю" (строка 20) указывается дата направления запроса о представлении сведений о владельцах ценных бумаг (о лицах, осуществляющих права по ценным бумагам) номинальному держателю, который не представил данные сведения.

По показателю "Способ направления запроса номинальному держателю" (строка 21) указывается способ, которым направлен запрос номинальному держателю.

По показателю "Сведения о неисполнении запроса/нарушении срока исполнения запроса" (строка 22) указывается информация о неисполнении номинальным держателем запроса или нарушении срока его исполнения. При заполнении используются следующие формулировки:

не исполнен

нарушен срок.

По показателю "Дата представления ответа номинальным держателем (в случае нарушения срока ответа)" (строка 23) указывается дата поступления запрошенных сведений от номинального держателя, в случае если такие сведения представлены с нарушением срока.

Информация по перечисленным в настоящем пункте показателям раскрывается по каждому выпуску ценных бумаг и каждому факту нераскрытия номинальным держателем информации о депонентах.

3. Отчетность по форме 0420451 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12 - 19 приложения 2 к настоящему Указанию.