Приказ ФНС России от 16.07.2019 N ММВ-7-2/357@ "О внесении изменений в приказ ФНС России от 03.04.2017 N ММВ-7-2/278@"

Приложение N 4

к приказу ФНС России

от "__" _______ 2019 г. N ___

ИЗМЕНЕНИЯ,

ВНОСИМЫЕ В ПРИЛОЖЕНИЕ N 9 "ПЕРЕЧЕНЬ ПРАВОВЫХ АКТОВ

И ИХ ОТДЕЛЬНЫХ ЧАСТЕЙ (ПОЛОЖЕНИЙ), СОДЕРЖАЩИХ ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ

ТРЕБОВАНИЯ, СОБЛЮДЕНИЕ КОТОРЫХ ОЦЕНИВАЕТСЯ ПРИ ПРОВЕДЕНИИ

МЕРОПРИЯТИЙ ПО КОНТРОЛЮ ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ФЕДЕРАЛЬНОЙ

НАЛОГОВОЙ СЛУЖБОЙ КОНТРОЛЯ ЗА ИСПОЛНЕНИЕМ ОРГАНИЗАЦИЯМИ,

СОДЕРЖАЩИМИ ТОТАЛИЗАТОРЫ И БУКМЕКЕРСКИЕ КОНТОРЫ, А ТАКЖЕ

ОРГАНИЗУЮЩИМИ И ПРОВОДЯЩИМИ ЛОТЕРЕИ, ТОТАЛИЗАТОРЫ (ВЗАИМНОЕ

ПАРИ) И ИНЫЕ ОСНОВАННЫЕ НА РИСКЕ ИГРЫ, В ТОМ ЧИСЛЕ

В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ, ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА "О ПРОТИВОДЕЙСТВИИ

ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ

ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА" В ЧАСТИ ФИКСИРОВАНИЯ,

ХРАНЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ИНФОРМАЦИИ ОБ ОПЕРАЦИЯХ,

ПОДЛЕЖАЩИХ ОБЯЗАТЕЛЬНОМУ КОНТРОЛЮ, А ТАКЖЕ ЗА ОРГАНИЗАЦИЕЙ

И ОСУЩЕСТВЛЕНИЕМ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ" К ПРИКАЗУ

ФНС РОССИИ ОТ 03.04.2017 N ММВ-7-2/278@

В Разделе III "Нормативные правовые акты федеральных органов исполнительной власти и нормативные документы федеральных органов исполнительной власти" пункт 2 изложить в следующей редакции:

2.

Требования к идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма

приказ Росфинмониторинга от 22.11.2018 N 366

(зарегистрирован в Минюсте России 11.02.2019 N 53735)

Организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме

пункт 1

Приложение N 3. Изменения, вносимые в приложение N 6 "Перечень правовых актов и их отдельных частей (положений), содержащих обязательные требования, соблюдение которых оценивается при проведении мероприятий по контролю при осуществлении Федеральной налоговой службой налогового контроля" к приказу ФНС России от 03.04.2017 N ММВ-7-2/278