Утвержден

приказом ФНС России

от 26.08.2019 N ММВ-7-17/418@

АДМИНИСТРАТИВНЫЙ РЕГЛАМЕНТ

ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ФЕДЕРАЛЬНОЙ НАЛОГОВОЙ СЛУЖБОЙ КОНТРОЛЯ

И НАДЗОРА ЗА СОБЛЮДЕНИЕМ РЕЗИДЕНТАМИ (ЗА ИСКЛЮЧЕНИЕМ

КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, НЕКРЕДИТНЫХ ФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ,

ПРЕДУСМОТРЕННЫХ ФЕДЕРАЛЬНЫМ ЗАКОНОМ ОТ 10.07.2002 N 86-ФЗ

"О ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНКЕ РОССИИ)")

И НЕРЕЗИДЕНТАМИ ВАЛЮТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА РОССИЙСКОЙ

ФЕДЕРАЦИИ, ТРЕБОВАНИЙ АКТОВ ОРГАНОВ ВАЛЮТНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ

И ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ (ЗА ИСКЛЮЧЕНИЕМ КОНТРОЛЯ

ЗА ВАЛЮТНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ, СВЯЗАННЫМИ С ПЕРЕМЕЩЕНИЕМ ТОВАРОВ

ЧЕРЕЗ ТАМОЖЕННУЮ ГРАНИЦУ ЕВРАЗИЙСКОГО ЭКОНОМИЧЕСКОГО

СОЮЗА, С ВВОЗОМ ТОВАРОВ В РОССИЙСКУЮ ФЕДЕРАЦИЮ И ИХ ВЫВОЗОМ

ИЗ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ), СООТВЕТСТВИЕМ ПРОВОДИМЫХ

ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ, НЕ СВЯЗАННЫХ С ПЕРЕМЕЩЕНИЕМ ТОВАРОВ

ЧЕРЕЗ ТАМОЖЕННУЮ ГРАНИЦУ ЕВРАЗИЙСКОГО ЭКОНОМИЧЕСКОГО СОЮЗА,

С ВВОЗОМ ТОВАРОВ В РОССИЙСКУЮ ФЕДЕРАЦИЮ И ИХ ВЫВОЗОМ

ИЗ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, УСЛОВИЯМ ЛИЦЕНЗИЙ И РАЗРЕШЕНИЙ,

А ТАКЖЕ ЗА СОБЛЮДЕНИЕМ РЕЗИДЕНТАМИ, НЕ ЯВЛЯЮЩИМИСЯ

УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ, ОБЯЗАННОСТИ УВЕДОМЛЯТЬ НАЛОГОВЫЕ

ОРГАНЫ ПО МЕСТУ СВОЕГО УЧЕТА ОБ ОТКРЫТИИ (ЗАКРЫТИИ,

ИЗМЕНЕНИИ РЕКВИЗИТОВ) СЧЕТОВ (ВКЛАДОВ) В БАНКАХ,

РАСПОЛОЖЕННЫХ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ

ФЕДЕРАЦИИ, И ПРЕДСТАВЛЯТЬ ОТЧЕТЫ О ДВИЖЕНИИ

СРЕДСТВ ПО ТАКИМ СЧЕТАМ (ВКЛАДАМ)