Вступает в силу приказ Минфина России, которым определен порядок проведения категорирования лиц, совершающих таможенные операции, периодичность и формы его проведения

Категорирование осуществляется в форме автоматизированного анализа информации с использованием Единой автоматизированной информационной системы таможенных органов в отношении лиц, совершающих таможенные операции и являющихся декларантами товаров, помещаемых под таможенные процедуры выпуска для внутреннего потребления и (или) экспорта.

Категорирование лиц осуществляется путем анализа информации о деятельности лиц за два календарных года, предшествующих месяцу его проведения, с использованием критериев, характеризующих деятельность лиц, в целях их отнесения к категории низкого, среднего или высокого уровня риска.

Категорирование проводится ежеквартально не позднее 25-го числа последнего месяца квартала.

Приводятся условия отнесения лиц к категории низкого, среднего или высокого уровня риска и дифференцированного применения к ним мер по минимизации рисков.

Также утвержден перечень критериев, характеризующих деятельность лиц, совершающих таможенные операции.

(Приказ Минфина России от 21.02.2020 N 29н)