Инструкция Банка России от 29.11.2019 N 199-И (ред. от 06.06.2023) "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией" (Зарегистрировано в Минюсте России 27.12.2019 N 57008)

ТАБЛИЦА 1

N п/п	Кредитный рейтинг эмиссии долговых ценных бумаг (эмитента), присвоенный иностранными кредитными рейтинговыми агентствами "Эс-энд-Пи Глобал Рейтингс" (S&P Global Ratings) или "Фитч Рейтингс" (Fitch Ratings)/"Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service)	Срок, оставшийся до погашения (досрочного погашения)	Величина дисконтов
N п/п		Срок, оставшийся до погашения (досрочного погашения)	Эмитенты - государства, национальные центральные банки и организации, которым в соответствии с законодательством стран предоставлено право осуществлять заимствования от имени государства; международные финансовые организации и международные банки развития, требования к которым взвешиваются с коэффициентом 0 процентов в соответствии с пунктом 2.3 или 3.3 настоящей Инструкции	Прочие эмитенты
1	2	3	4	5
1	AAA - AA-/Aaa - Aa3	Не более 1 года	0,5	1,0
		От 1 года и до 3 лет	2,0	3,0
		От 3 до 5 лет	2,0	4,0
		От 5 до 10 лет	4,0	6,0
		Свыше 10 лет	4,0	12,0
2	A+ - BBB-/A1 - Baa3	Не более 1 года	1,0	2,0
		От 1 года и до 3 лет	3,0	4,0
		От 3 до 5 лет	3,0	6,0
		От 5 до 10 лет	6,0	12,0
		Свыше 10 лет	6,0	20,0
3	BB+ - BB-/Ba1 - Ba3	Любой	15,0	Обеспечение не учитывается
4	Золото в слитках в хранилищах банков (абзац третий подпункта 2.6.2 настоящего пункта)		20,0
5	Долевые ценные бумаги эмитентов, включенные в списки для расчета Индекса МосБиржи и (или) Индекса РТС (включая конвертируемые облигации), а также фондовых индексов акций, указанных в приложении 6 к настоящей Инструкции		50,0
(в ред. Указания Банка России от 03.04.2023 N 6393-У) (см. текст в предыдущей редакции)
6	Гарантийный депозит (вклад), первоначальный платеж, прочие периодические платежи и (или) встречные требования, возникшие из договора об обмене депозитами, денежные средства, полученные в рамках договоров репо, удовлетворяющих требованиям настоящего пункта		0
7	Денежные средства в рублях, составляющие имущественный пул клиринговых сертификатов участия		0
8	Денежные средства в иностранной валюте, составляющие имущественный пул клиринговых сертификатов участия		8,0

По активам (обеспечению), не указанным в таблице 1, применяется дисконт в размере 100 процентов.

В случае если предоставленное обеспечение включает несколько различных активов, величина дисконта (H) определяется по формуле:

H = 00000007.wmz ai x Hi,

где:

a_i - доля актива в общей стоимости обеспечения;

Hi - дисконт, применяемый к данному активу.

Величина дисконта по клиринговым сертификатам участия - величина дисконта, определяемая выпустившей данные ценные бумаги клиринговой организацией - квалифицированным центральным контрагентом, соответствующим условиям кода 8846, исходя из информации об активах, составляющих имущественный пул, и дисконтов, установленных настоящим подпунктом. Ценные бумаги в иностранной валюте, входящие в имущественный пул, учитываются с дисконтом, определяемым как сумма дисконта по эмитенту ценной бумаги (с учетом срока, оставшегося до ее погашения) и дисконта в размере 8 процентов.

Информация о величине дисконтов по клиринговым сертификатам участия на ежедневной основе доводится до участников клиринга в составе информации, предоставляемой банкам - участникам клиринга клиринговой организацией - центральным контрагентом в соответствии с правилами клиринга, и (или) раскрывается на официальном сайте клиринговой организации - центрального контрагента в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

2.6.1.1. В случае если срок реализации залога составляет количество рабочих дней (T_м), отличное от десяти, и перечисление маржи и (или) переоценка осуществляются не ежедневно, минимальные значения дисконтов (H₁₀) корректируются в зависимости от реальных минимальных сроков реализации залога и периодичности перечисления маржи и (или) переоценки с использованием формулы:

Hi(Hfx) = H₁₀ {[N_R + (T_м - 1)] / 10}^1/2,

где:

Hi(Hfx) - скорректированные значения дисконтов;

N_R - фактическое количество рабочих дней между перечислением маржи и (или) переоценкой. В случае если перечисление маржи не предполагается в течение срока операции, в качестве значения N_R принимается срок от отчетной даты до окончания операции. В случае если предполагаются ежедневные перечисление маржи и переоценка, значение N_R равно единице;

T_м - минимальный срок реализации залога в зависимости от типа операции;

H₁₀ - минимальное значение дисконта для срока реализации в 10 рабочих дней.

Минимальные сроки реализации залога для различных типов операций приведены в таблице 2:

Глава 2. Нормативы достаточности капитала банка, рассчитанные в соответствии со стандартным подходом Таблица 2