ОПИСАНИЕ

ПРОВЕРОК ФОРМАТНО-ЛОГИЧЕСКОГО КОНТРОЛЯ

ДЛЯ ВХОДЯЩИХ ЗАЯВЛЕНИЙ

N п/п

Наименование реквизита или объекта проверки

Описание проверки

Код ошибки

Текст ошибки

1

Наименование файла

Проверка структуры наименования файла. Нумерация файлов производится по порядку в рамках одного года и страны получателя. Имена протоколов ФЛК и ИД формируются как Префикс + Наименование проверяемого файла (без изменений)

001

Не соответствует имя файла

2

Структура файла

Проверка файла на соответствие xsd схеме

002

Файл не соответствует утвержденной xsd схеме

3

Количество документов в файле

Указанное количество должно соответствовать фактическому

003

Количество документов в файле не соответствует заявленному

4

Дата формирования документа

Дата не может быть больше даты формирования реестра, указанного в идентификаторе файла. Для РБ, РК, РФ дата не может быть меньше 01.07.2010. Для РА дата не может быть меньше 01.01.2015. Для КР дата не может быть меньше 12.08.2015

004

Дата некорректна

5

Номер заявления, указанный налогоплательщиком

Проверка на обязательность заполнения атрибута, если дата отметки о регистрации заявления в налоговом органе больше или равна дате 01.01.2015

009

Не заполнено поле

6

Дата заявления, указанная налогоплательщиком

Проверка на обязательность заполнения атрибута, если дата отметки о регистрации заявления в налоговом органе больше или равна дате 01.01.2015

009

Не заполнено поле

7

Дата заявления, указанная налогоплательщиком

Для РБ, РК, РФ дата должна быть не больше даты формирования документа и не меньше 01.07.2010. Для РА дата должна быть не больше даты формирования документа и не меньше 01.01.2015. Для КР дата должна быть не больше даты формирования документа и не меньше 12.08.2015

004

Дата некорректна

8

Тип продавца, указанные в Разделе 3 и Приложении заявления

Проверка на обязательность заполнения атрибута, если дата отметки о регистрации заявления в налоговом органе больше или равна дате 01.01.2015

009

Не заполнено поле

9

Тип покупателя, указанные в Разделе 3 и Приложении заявления

Проверка на обязательность заполнения атрибута, если дата отметки о регистрации заявления в налоговом органе больше или равна дате 01.01.2015

009

Не заполнено поле

10

Идентификационные коды (номера), указанные в Разделах 1, 3 и Приложении заявления

Проверка на обязательность заполнения, если указаны значения кода страны 051, 112, 398, 417, 643. При person_seller = true идентификатор id_seller может отсутствовать.

009

Не заполнено поле

11

Идентификационные коды (номера), указанные в Разделах 1, 3 и Приложении заявления

В случае, если указаны значения кода страны 051, 112, 398, 417, 643, проверяется соответствие алгоритмам формирования идентификаторов НП. Для налогоплательщиков Республики Казахстан в заявлениях, представленных в налоговые органы до 01.01.2013 г., может быть указан РНН.

006

Неверное значение идентификатора НП

12

Наименования организаций (ФИО индивидуальных предпринимателей), указанные в Разделах 1, 3 и Приложении заявления

Проверка на незаполнение пробелами (пустое значение)

009

Не заполнено поле

13

Коды стран, указанные в Разделах 1, 3 и Приложении заявления

Проверка на соответствие справочнику ОКСМ

005

Значение не соответствует справочнику

14

Номера договоров (контрактов), указанные в Разделах 1, 3 и Приложении заявления

Проверка на незаполнение пробелами (пустое значение)

009

Не заполнено поле

15

Даты договоров (контрактов), указанные в Разделах 1, 3 и Приложении заявления

Дата должна быть не больше даты формирования реестра, указанного в идентификаторе файла.

004

Дата некорректна

16

Номера спецификаций, указанные в Разделах 1, 3 и Приложении заявления

Проверка на незаполнение пробелами (пустое значение)

009

Не заполнено поле

17

Даты спецификаций, указанные в Разделах 1, 3 и Приложении заявления

Дата не может быть меньше даты контракта. Дата не может быть больше даты формирования документа

004

Дата некорректна

18

Дата отметки о регистрации заявления в налоговом органе

Дата должна быть не больше даты формирования реестра, указанного в идентификаторе файла

004

Дата некорректна

19

Дата отметки налогового органа об уплате налогов

Для РБ, РК, РФ дата должна быть не больше даты формирования реестра, указанного в идентификаторе файла, и не меньше 01.07.2010. Для РА дата должна быть не больше даты формирования реестра, указанного в идентификаторе файла, и не меньше 01.01.2015. Для КР дата должна быть не больше даты формирования реестра, указанного в идентификаторе файла, и не меньше 12.08.2015

004

Дата некорректна

20

ФИО инспектора

Проверка на обязательность заполнения атрибута, если дата отметки о регистрации заявления в налоговом органе больше или равна дате 01.01.2015

009

Не заполнено поле

21

НДС в сумме (уплачен)

Проверяется сумма налога НДС по товарным строкам, округленная до целых единиц (математическое правило), с суммой, указанной в данном атрибуте

010

Сумма НДС не равна рассчитанной

22

Акцизы в сумме (уплачены)

Проверяется сумма налога Акцизы по товарным строкам, округленная до целых единиц (математическое правило), с суммой, указанной в данном атрибуте

011

Сумма Акциза не равна рассчитанной

23

Номер товара в документе по порядку

Проверка на порядок нумерации. Проверка отсутствует, если в атрибуте "Причина возникновения документа" указан код "5" или "6"

012

Нарушена нумерация товарных строк

24

Наименование товара

Проверка на незаполнение пробелами (пустое значение)

009

Не заполнено поле

25

Код товара ТНВЭД

В случае заполнения кода ТН ВЭД ЕАЭС, проверка на наличие в справочнике ТН ВЭД ЕАЭС. Дата принятия товара на учет должна входить в период действия кода

005

Значение не соответствует справочнику

26

Единица измерения товара

Проверка на наличие кода единицы измерения в справочнике ОКЕИ или равенство значению FFFF

005

Значение не соответствует справочнику

27

Единица измерения товара

Проверка на обязательность заполнения атрибута, если дата отметки о регистрации заявления в налоговом органе больше или равна дате 01.01.2015

009

Не заполнено поле

28

Количество товара

Проверка на обязательность заполнения атрибута, если дата отметки о регистрации заявления в налоговом органе больше или равна дате 01.01.2015

009

Не заполнено поле

29

Код валюты

Проверка на наличие кода валюты в справочнике ОКВ

005

Значение не соответствует справочнику

30

Серия, номер транспортного (товаросопроводительного) документа

Проверка на незаполнение пробелами (пустое значение)

009

Не заполнено поле

31

Дата транспортного (товаросопроводительного) документа

Дата должна быть не больше даты формирования реестра, указанного в идентификаторе файла

004

Дата некорректна

32

Номер счета-фактуры

Проверка на незаполнение пробелами (пустое значение)

009

Не заполнено поле

33

Дата счета-фактуры

Дата должна быть не больше даты формирования документа

004

Дата некорректна

34

Дата принятия на учет товара

Для РБ, РК, РФ дата должна быть не больше даты формирования документа и не меньше 01.07.2010. Для РА дата должна быть не больше даты формирования документа и не меньше 01.01.2015. Для КР дата должна быть не больше даты формирования документа и не меньше 12.08.2015

004

Дата некорректна

35

Налоговая база (акцизы)

Проверка на заполнение, если заполнен атрибут "Ставка акциза твердая" или "Ставка акциза адвалорная"

013

Отсутствует взаимосвязанный атрибут

36

Ставка налога (акцизы) твердые (специфические). Ставка налога (акцизы) адвалорные

Проверяется заполнение только одного из значений в случае, если заполнен атрибут "Налоговая база (акцизы)"

016

По акцизу должен быть один вид ставки

37

Налоговая база НДС (итого)

Проверка на обязательность заполнения атрибута, если дата отметки о регистрации заявления в налоговом органе больше или равна дате 01.01.2015

009

Не заполнено поле

38

Налоговая база НДС (итого)

При наличии заполненного атрибута, проверяется сумма налоговой базы НДС по товарным строкам, с суммой, указанной в данном атрибуте

021

Сумма налоговой базы НДС не равна рассчитанной

39

Сумма налогов Акцизов (итого)

Проверяется сумма налогов Акцизов по товарным строкам, округленная до целых единиц (математическое правило), с суммой, указанной в данном атрибуте, если дата отметки о регистрации заявления в налоговом органе больше или равна дате 01.01.2015

020

Сумма налогов Акцизов не равна рассчитанной

40

Сумма налогов НДС (итого)

Проверяется сумма налогов НДС по товарным строкам, округленная до целых единиц (математическое правило), с суммой, указанной в данном атрибуте, если дата отметки о регистрации заявления в налоговом органе больше или равна дате 01.01.2015

022

Сумма налогов НДС не равна рассчитанной

41

Идентификатор отзываемого заявления в отзыве заявления

Проверяется наличие отзываемого заявления в числе ранее принятых заявлений

014

Отзываемое заявление отсутствует

42

Идентификатор, номер и дата отметки о регистрации отозванного заявления (source_id, source_mark_num, source_mark_date) в новом заявлении

Проверка наличия принятого заявления с указанными реквизитами

027

Отсутствует отзываемое заявление

43

Элемент price_increasing

Проверка на наличие элемента, если в атрибуте "Причина возникновения документа" указан код "5"

017

Отсутствует взаимосвязанный элемент

44

Идентификаторы ранее представленного заявления в заявлении с ПВД = 5

Проверка наличия неотозванного заявления, по которому увеличивается цена товара. Проверка по атрибутам pi_source_id, pi_mark_num и pi_mark_date

018

Для увеличения цены нет исходного заявления

45

Номер товарной строки и код ТНВЭД в заявлении с ПВД = 5

Проверка наличия товарных строк в ранее представленном заявлении и равенства в них кода ТН ВЭД ЕАЭС (при наличии кода)

019

Для увеличения цены нет исходной товарной строки

46

Номер товарной строки и код ТНВЭД ЕАЭС в заявлении с ПВД = 6

Проверка наличия товарных строк в ранее принятом и отозванном заявлении и равенства в них кода ТН ВЭД ЕАЭС (при наличии кода). Проверяется при наличии атрибута source_id.

026

Для частичного возврата нет исходной товарной строки

47

Причина возникновения документа

Атрибут "ПВД" со значением "2" допустим для заявлений, у которых дата отметки о регистрации в налоговом органе меньше или равна 05.10.2012

023

ПВД некорректна

48

Номер и дата отметки о регистрации в налоговом органе предыдущего заявления в новом заявлении

Проверка на обязательность заполнения, если в атрибуте "Причина возникновения документа" указан код "4" или "6"

028

Отсутствуют реквизиты предыдущего заявления

49

В заявлении с ПВД = 4 или 6 нет реквизитов отозванного заявления

Не должно быть принятого и неотозванного заявления с реквизитами предыдущего заявления

029

Не указан отзыв предыдущего заявления

50

Код страны продавца в Разделе 3 (при отсутствии Раздела 3 - в Разделе 1)

Если признак "tipe" = 0 или 1, то код страны продавца должен быть равен коду страны, получившей реестр заявлений

030

Неверен код страны продавца