Лист 12. Расчет налога на прибыль организаций с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы (для организаций, переходящих на метод начисления)
┌────────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┤
│ ИНН \ КПП организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │/│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└────────────────────────┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ С СУММ,
КОТОРЫЕ РАНЕЕ НЕ УЧИТЫВАЛИСЬ ПРИ ФОРМИРОВАНИИ
НАЛОГОВОЙ БАЗЫ (ДЛЯ ОРГАНИЗАЦИЙ,
ПЕРЕХОДЯЩИХ НА МЕТОД НАЧИСЛЕНИЯ)
┌────────────────────────────────────────────────┬──────┬────────┐
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│Доходы - всего (сумма строк с 011 по 017), │ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│выручка от реализации, определенная согласно│ │ │
│подп. 1 п. 1 ст. 10 Федерального закона от│ │ │
│06.08.2001 N 110-ФЗ │ 011 │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│суммы штрафов, пеней или иных санкций за│ │ │
│нарушение договорных обязательств согласно подп.│ │ │
│2 п. 1 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001│ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│иные внереализационные доходы согласно подп. 2│ │ │
│п. 1 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001│ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│суммы, образовавшиеся от изменений размера│ │ │
│обязательств и требований по финансовым│ │ │
│инструментам срочных сделок согласно подп. 3 п.│ │ │
│1 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001│ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│остатки неиспользованных средств резервов│ │ │
│согласно подп. 4 п. 1 ст. 10 Федерального закона│ │ │
│от 06.08.2001 N 110-ФЗ │ 015 │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│иные доходы в виде сумм, подлежащих│ │ │
│единовременному восстановлению, согласно подп. 4│ │ │
│п. 1 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001│ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│суммы отрицательных разниц от переоценки ценных│ │ │
│бумаг согласно подп. 6 п. 1 ст. 10 Федерального│ │ │
│закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ │ 017 │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│Расходы - всего (сумма строк с 021 по 029), │ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│себестоимость реализованных, но не оплаченных по│ │ │
│состоянию на 31 декабря 2001 года включительно│ │ │
│товаров (работ, услуг) согласно подп. 1 п. 2 ст.│ │ │
│10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ │ 021 │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│сумма недоначисленной амортизации по объектам│ │ │
│основных средств, стоимость которых составляет│ │ │
│менее 10000 рублей (включительно) или срок│ │ │
│эксплуатации которых менее 12 месяцев, согласно│ │ │
│подп. 3 п. 2 ст. 10 Федерального закона от│ │ │
│06.08.2001 N 110-ФЗ │ 022 │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│сумма недоначисленной амортизации по объектам│ │ │
│нематериальных активов согласно подп. 3 п. 2 ст.│ │ │
│10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ │ 023 │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│сумма недоначисленной амортизации по малоценным│ │ │
│и быстроизнашивающимся предметам, переданным в│ │ │
│производство, согласно подп. 3 п. 2 ст. 10│ │ │
│Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ │ 024 │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│сумма расходов будущих периодов согласно подп. 3│ │ │
│п. 2 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001│ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│суммы штрафов, пеней или иных санкций за│ │ │
│нарушение договорных обязательств согласно подп.│ │ │
│4 п. 2 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001│ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│иные внереализационные расходы согласно подп. 4│ │ │
│п. 2 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001│ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│суммы, образовавшиеся от изменений размера│ │ │
│обязательств и требований по финансовым│ │ │
│инструментам срочных сделок, согласно подп. 5 п.│ │ │
│2 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001│ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│суммы положительных разниц от переоценки ценных│ │ │
│бумаг согласно подп. 7 п. 2 ст. 10 Федерального│ │ │
│закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ │ 029 │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│Прибыль (строка 010 - строка 020) │ 030 │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│Из прибыли исключаются: │ │ │
│Доходы, облагаемые по ставкам, установленным п.│ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│Льготы, предусмотренные статьей 2 Федерального│ │ │
│закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ: │ │ │
│ предусмотренные п. 4 ст. 6 Закона N 2116-1 │ 041 │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│ предусмотренные абз. 10 п. 6 ст. 6 Закона│ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│ предусмотренные абз. 14 п. 6 ст. 6 Закона│ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│ предусмотренные абз. 27 п. 6 ст. 6 Закона│ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│Сумма прибыли, исключаемая из налоговой базы в│ │ │
│связи с предоставлением дополнительных льгот: │ │ │
│ в бюджет субъекта Российской Федерации │ 045 │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│Налоговая база, облагаемая по ставкам,│ │ │
│установленным п. 1 ст. 284 НК: │ │ │
│ в федеральный бюджет (строка 030 - строка 040│ │ │
│- строка 041 - строка 042 - строка 043 - строка│ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│ в бюджет субъекта Российской Федерации│ │ │
│(строка 030 - строка 040 - строка 041 -│ │ │
│строка 042 - строка 043 - строка 044 - строка│ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│ в местный бюджет (строка 030 - строка 040 -│ │ │
│строка 041 - строка 042 - строка 043 - строка│ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│Налоговая база, облагаемая по ставке 15% (подп.│ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│Налоговая база, облагаемая по ставке 0% (подп. 2│ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│Ставки налога, предусмотренные п. 1 ст. 284 НК│ │ │
│ в федеральный бюджет │ 060 │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│ в бюджет субъекта Российской Федерации │ 061 │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│Сумма налога на прибыль - всего │ │ │
│(строка 080 + строка 090 + строка 100), в том│ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│ В федеральный бюджет - всего │ │ │
│(строка 050 х строка 060 : 100 + строка 053 x 15│ │ │
│: 100), в том числе: │ 080 │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│ по отчетным периодам 2002 года │ 081 │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│ по отчетным периодам 2003 года │ 082 │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│ по отчетным периодам 2004 года │ 083 │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│ по отчетным периодам 2005 года │ 084 │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│ по отчетным периодам 2006 года │ 085 │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│ В бюджет субъекта Российской Федерации │ │ │
│(строка 051 х строка 061 : 100), в том числе: │ 090 │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│ по отчетным периодам 2002 года │ 091 │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│ по отчетным периодам 2003 года │ 092 │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│ по отчетным периодам 2004 года │ 093 │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│ по отчетным периодам 2005 года │ 094 │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│ по отчетным периодам 2006 года │ 095 │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│ В местный бюджет (строка 052 х строка 062 :│ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│ по отчетным периодам 2002 года │ 101 │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│ по отчетным периодам 2003 года │ 102 │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│ по отчетным периодам 2004 года │ 103 │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│ по отчетным периодам 2005 года │ 104 │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│ по отчетным периодам 2006 года │ 105 │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│Сумма налога на прибыль по итогам 2001 года│ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│В том числе: в пределах 10% │ 111 │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│ в пределах от 10% до 70% │ 112 │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
└────────────────────────────────────────────────┴──────┴────────┘
┌────────────────────────────┬────────────────────┬──────────────┐
│Достоверность и полноту све-│Подпись руководителя│ │
│дений, указанных в данном │ организации │ │
├─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┼────────────────────┼──────────────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Подпись главного │ │
├─┴─┴────┴─┴─┴───────┴─┴─┴─┴─┤ бухгалтера │ │
└────────────────────────────┴────────────────────┴──────────────┘
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей