Порядок составления и представления отчета по форме 0420708 "Отчет об осуществлении деятельности по организации привлечения инвестиций"

Порядок

составления и представления отчета по форме 0420708

"Отчет об осуществлении деятельности по организации

привлечения инвестиций"

1. Отчет по форме 0420708 "Отчет об осуществлении деятельности по организации привлечения инвестиций" (далее - Отчет) должен составляться и представляться оператором инвестиционной платформы в следующем составе и в следующие сроки.

Раздел 1 Отчета должен составляться по состоянию на дату заключения первого договора инвестирования с использованием инвестиционной платформы (далее - отчетная дата) и должен представляться в Банк России не позднее 5 рабочих дней после отчетной даты.

Разделы 2 - 9 Отчета должны составляться ежеквартально по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября, 31 декабря календарного года (далее - отчетная дата) и должны представляться в Банк России не позднее 15 рабочих дней после отчетной даты.

2. В случае отсутствия значений показателей в графе (строке) Отчета оператором инвестиционной платформы должны проставляться ноль для числовых показателей и символ "-" (прочерк) для символьных показателей (если иное не предусмотрено для составления конкретного раздела Отчета).

3. Используемые для составления Отчета понятия "резидент" и "нерезидент" применяются в значениях, установленных пунктами 6 и 7 части 1 статьи 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2019, N 49, ст. 6957).

4. Даты должны указываться оператором инвестиционной платформы в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.

5. В случае оказания услуг по привлечению инвестиций и содействию в инвестировании посредством нескольких инвестиционных платформ разделы 2 - 7 Отчета должны заполняться оператором инвестиционной платформы по каждой инвестиционной платформе.

6. В разделах 2 - 5 Отчета сведения должны указываться оператором инвестиционной платформы нарастающим итогом (за квартал, полугодие, 9 месяцев, год) с начала календарного года, за исключением строки "в том числе активных" разделов 2 - 5 Отчета и строки "в том числе квалифицированных инвесторов" раздела 4 Отчета, сведения в которых указываются за отчетный квартал.

7. В разделах 2 - 4 и 5 Отчета по активным договорам и лицам соответственно оператором инвестиционной платформы должны указываться сведения в отношении лиц, привлекающих инвестиции, и инвесторов, которые за квартал, предшествующий отчетной дате, заключили как минимум один договор инвестирования с использованием инвестиционной платформы.

8. В разделах 6 и 7 Отчета сведения должны указываться оператором инвестиционной платформы за отчетный квартал.

9. Графы 2 - 4 раздела 1 Отчета должны заполняться путем проставления символа "V" в случае осуществления соответствующего способа инвестирования.

10. В графе 5 раздела 1 Отчета должна указываться дата заключения первого договора инвестирования с использованием инвестиционной платформы.

11. В графах 1 - 3 строки "в том числе квалифицированных инвесторов" раздела 4 Отчета оператором инвестиционной платформы должны указываться сведения о количестве инвесторов, признанных оператором инвестиционной платформы квалифицированными инвесторами в соответствии со статьей 7 Федерального закона от 2 августа 2019 года N 259-ФЗ "О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2019, N 31, ст. 4418) (далее - Федеральный закон от 2 августа 2019 года N 259-ФЗ).

12. В разделе 6 Отчета оператором инвестиционной платформы должны указываться сведения о количестве договоров инвестирования, заключенных с использованием инвестиционной платформы, и сумме инвестиций по указанным договорам в разрезе участников инвестиционной платформы.

Раздел 6 Отчета должен составляться оператором инвестиционной платформы на основе информации из реестра заключенных с использованием инвестиционной платформы договоров об оказании услуг по привлечению инвестиций, договоров об оказании услуг по содействию в инвестировании и договоров инвестирования, который должен содержаться в инвестиционной платформе в соответствии с частью 1 статьи 11 Федерального закона от 2 августа 2019 года N 259-ФЗ (Собрание законодательства Российской Федерации, 2019, N 31, ст. 4418) (далее - реестр договоров).

Сведения о сумме инвестиций по договорам инвестирования должны указываться в рублях с точностью до двух знаков после запятой.

12.1. В подразделе 6.1 раздела 6 Отчета оператором инвестиционной платформы должна указываться информация о договорах инвестирования, заключенных в отчетном квартале.

12.2. В графе 3 подраздела 6.1 раздела 6 Отчета оператором инвестиционной платформы должно указываться количество договоров инвестирования, заключенных в отчетном квартале.

12.3. В графе 4 подраздела 6.1 раздела 6 Отчета оператором инвестиционной платформы должна указываться сумма инвестиций по договорам инвестирования, заключенным в отчетном квартале.

12.4. В графах 5, 7, 9 и 11 подраздела 6.1 раздела 6 Отчета оператором инвестиционной платформы должно указываться количество договоров инвестирования, заключенных в отчетном квартале, в разрезе способов инвестирования, предусмотренных статей 5 Федерального закона от 2 августа 2019 года N 259-ФЗ (Собрание законодательства Российской Федерации, 2019, N 31, ст. 4418).

12.5. В графах 6, 8, 10 и 12 подраздела 6.1 раздела 6 Отчета оператором инвестиционной платформы должна указываться сумма инвестиций по договорам инвестирования, заключенным с использованием инвестиционной платформы в отчетном квартале инвестором с лицами, привлекающими инвестиции, количество которых указано в графах 5, 7, 9 и 11 подраздела 6.1 раздела 6 Отчета.

12.6. В подразделе 6.2 раздела 6 Отчета оператором инвестиционной платформы должна указываться информация о договорах инвестирования, заключенных в отчетном квартале инвесторами с лицами, привлекающими инвестиции с использованием инвестиционной платформы, в разрезе видов лиц, привлекающих инвестиции.

12.7. В графах 3 - 12 подраздела 6.2 раздела 6 Отчета оператором инвестиционной платформы должна указываться информация в соответствии с требованиями, предусмотренными пунктами 12.2 - 12.5 настоящего пункта.

В графах 5, 7, 9 и 11 подраздела 6.2 раздела 6 Отчета оператором инвестиционной платформы должно указываться количество договоров инвестирования, заключенных в отчетном квартале инвесторами с лицами, привлекающими инвестиции с использованием инвестиционной платформы, в разрезе лиц, привлекающих инвестиции.

13. Раздел 7 Отчета должен составляться оператором инвестиционной платформы на основании информации из реестра договоров.

В разделе 7 Отчета оператором инвестиционной платформы должны указываться сведения о договорах инвестирования, заключенных в отчетном квартале инвесторами, являющимися юридическими и физическими лицами, в том числе индивидуальными предпринимателями, с лицами, привлекающими инвестиции. Сведения указываются по каждому инвестору в отдельной строке подразделов 7.1 и 7.2 раздела 7 Отчета.

13.1. В графе 2 подраздела 7.1 раздела 7 Отчета оператором инвестиционной платформы должно указываться полное наименование инвестиционной платформы (при наличии), с использованием которой заключен договор инвестирования, сведения о дате заключения которого содержатся в графе 13 подраздела 7.1 раздела 7 Отчета.

13.2. В графе 3 подраздела 7.1 раздела 7 Отчета оператором инвестиционной платформы должен указываться тип инвестора с использованием следующих кодов:

ЮЛ - юридическое лицо;

ИП - индивидуальный предприниматель.

13.3. В графе 4 подраздела 7.1 раздела 7 Отчета оператором инвестиционной платформы должны указываться полное наименование инвестора - юридического лица или фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) инвестора - индивидуального предпринимателя.

13.4. В графе 5 подраздела 7.1 раздела 7 Отчета оператором инвестиционной платформы должны указываться идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) (при наличии) для инвесторов-резидентов, код "Tax Identification Number" (TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода "Tax Identification Number" (TIN) для инвесторов-нерезидентов.

При отсутствии у оператора инвестиционной платформы в отношении инвесторов, являющихся юридическими лицами - резидентами, сведений об идентификационном номере налогоплательщика (ИНН), а в отношении инвесторов, являющихся юридическими лицами - нерезидентами, сведений о коде "Tax Identification Number" (TIN) или регистрационном номере в стране регистрации (при отсутствии кода "Tax Identification Number" (TIN) в графе 5 подраздела 7.1 раздела 7 должны указываться: в отношении инвесторов-резидентов 10 нулей, в отношении инвесторов-нерезидентов 3 нуля.

При отсутствии у оператора инвестиционной платформы в отношении инвесторов, являющихся индивидуальными предпринимателями, сведений об идентификационном номере налогоплательщика (ИНН) или коде "Tax Identification Number" (TIN) в графе 5 подраздела 7.1 раздела 7 Отчета должны указываться: в отношении инвесторов-резидентов 12 нулей, в отношении инвесторов-нерезидентов 5 нулей.

13.5. В графе 6 подраздела 7.1 раздела 7 Отчета оператором инвестиционной платформы должны указываться основной государственный регистрационный номер (ОГРН) инвестора в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц (ЕГРЮЛ) для юридических лиц, основной государственный регистрационный номер записи о государственной регистрации индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) инвестора в соответствии с единым государственным реестром индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП) для индивидуальных предпринимателей.

При отсутствии у оператора инвестиционной платформы в отношении инвесторов, являющихся юридическими лицами - резидентами, сведений об основном государственном регистрационном номере (ОГРН), в графе 6 подраздела 7.1 раздела 7 Отчета должны указываться 13 нулей. Для юридических лиц - нерезидентов в этом случае в указанной графе должны указываться 3 нуля.

При отсутствии у оператора инвестиционной платформы в отношении инвесторов, являющихся индивидуальными предпринимателями - резидентами, сведений об основном государственном регистрационном номере записи о государственной регистрации индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) в графе 6 подраздела 7.1 раздела 7 Отчета должны указываться 15 нулей. Для индивидуальных предпринимателей - нерезидентов в этом случае в указанной графе должны указываться 5 нулей.

13.6. В графе 7 подраздела 7.1 раздела 7 Отчета оператором инвестиционной платформы должен указываться цифровой код страны регистрации инвестора в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ). В случае отсутствия у оператора инвестиционной платформы сведений о стране регистрации инвестора-нерезидента должен указываться код 999.

13.7. В графе 8 подраздела 7.1 раздела 7 Отчета оператором инвестиционной платформы должен указываться тип лица, привлекающего инвестиции, с использованием следующих кодов:

ЮЛ - юридическое лицо;

ИП - физическое лицо - индивидуальный предприниматель.

13.8. В графе 9 подраздела 7.1 раздела 7 Отчета оператором инвестиционной платформы должны указываться полное наименование лица, привлекающего инвестиции, являющегося юридическим лицом, фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) лица, привлекающего инвестиции, являющегося индивидуальным предпринимателем.

13.9. В графе 10 подраздела 7.1 раздела 7 Отчета оператором инвестиционной платформы должен указываться идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) лица, привлекающего инвестиции.

При отсутствии у оператора инвестиционной платформы в отношении лиц, привлекающих инвестиции, являющихся юридическими лицами - резидентами, сведений об идентификационном номере налогоплательщика (ИНН), а в отношении лиц, привлекающих инвестиции, являющихся юридическими лицами - нерезидентами, сведений о коде "Tax Identification Number" (TIN) или регистрационном номере в стране регистрации (при отсутствии кода "Tax Identification Number" (TIN) в графе 10 подраздела 7.1 раздела 7 Отчета должны указываться: в отношении лиц, привлекающих инвестиции, являющихся резидентами, - 10 нулей, в отношении лиц, привлекающих инвестиции, являющихся нерезидентами, - 3 нуля.

При отсутствии у оператора инвестиционной платформы в отношении лиц, привлекающих инвестиции, являющихся индивидуальными предпринимателями, сведений об идентификационном номере налогоплательщика (ИНН) или коде "Tax Identification Number" (TIN) в графе 10 подраздела 7.1 раздела 7 Отчета должны указываться: в отношении лиц, привлекающих инвестиции, являющихся резидентами, - 12 нулей, в отношении лиц, привлекающих инвестиции, являющихся нерезидентами, - 5 нулей.

13.10. В графе 11 подраздела 7.1 раздела 7 Отчета для юридических лиц указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) лица, привлекающего инвестиции, в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц (ЕГРЮЛ), для индивидуальных предпринимателей указывается основной государственный регистрационный номер записи о государственной регистрации индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) в соответствии с единым государственным реестром индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП).

При отсутствии у оператора инвестиционной платформы в отношении лиц, привлекающих инвестиции, являющихся юридическими лицами - резидентами, сведений об основном государственном регистрационном номере (ОГРН) в графе 11 подраздела 7.1 раздела 7 Отчета должны указываться 13 нулей. Для юридических лиц - нерезидентов в этом случае в указанной графе должны указываться 3 нуля.

При отсутствии у оператора инвестиционной платформы в отношении лиц, привлекающих инвестиции, являющихся индивидуальными предпринимателями - резидентами, сведений об основном государственном регистрационном номере записи о государственной регистрации индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) в графе 11 подраздела 7.1 раздела 7 Отчета должны указываться 15 нулей. Для индивидуальных предпринимателей - нерезидентов в этом случае в указанной графе должны указываться 5 нулей.

13.11. В графе 12 подраздела 7.1 раздела 7 Отчета оператором инвестиционной платформы должен указываться способ инвестирования с использованием следующих кодов:

З - предоставление займов;

А - приобретение акций;

О - приобретение облигаций;

УП - приобретение утилитарных цифровых прав.

13.12. В графе 13 подраздела 7.1 раздела 7 Отчета оператором инвестиционной платформы должна указываться дата заключения договора инвестирования, заключенного с использованием инвестиционной платформы.

13.13. В графе 14 подраздела 7.1 раздела 7 Отчета оператором инвестиционной платформы должна указываться дата окончания действия договора инвестирования, заключенного с использованием инвестиционной платформы (при наличии).

13.14. В графе 15 подраздела 7.1 раздела 7 Отчета оператором инвестиционной платформы должна указываться сумма инвестиций по договорам инвестирования, заключенным с использованием инвестиционной платформы, в рублях с точностью до двух знаков после запятой.

13.15. В графе 16 подраздела 7.1 раздела 7 Отчета оператором инвестиционной платформы должно указываться полное наименование регистратора, осуществляющего ведение реестра владельцев эмиссионных ценных бумаг, если инвестирование с использованием инвестиционной платформы осуществляется путем приобретения размещаемых акций, облигаций, за исключением облигаций с централизованным учетом прав, либо иных ценных бумаг, или наименование депозитария, осуществляющего централизованный учет прав, если инвестирование с использованием инвестиционной платформы осуществляется путем приобретения размещаемых с использованием инвестиционной платформы облигаций с централизованным учетом прав (при наличии).

13.16. В графе 17 подраздела 7.1 раздела 7 Отчета должен указываться основной государственный регистрационный номер (ОГРН) регистратора, осуществляющего ведение реестра владельцев эмиссионных ценных бумаг, если инвестирование с использованием инвестиционной платформы осуществляется путем приобретения размещаемых акций, облигаций, за исключением облигаций с централизованным учетом прав, либо иных ценных бумаг, или основной государственный регистрационный номер (ОГРН) депозитария, осуществляющего централизованный учет прав, если инвестирование с использованием инвестиционной платформы осуществляется путем приобретения размещаемых с использованием инвестиционной платформы облигаций с централизованным учетом прав (при наличии).

14. В графах 2 - 13 подраздела 7.2. раздела 7 Отчета оператором инвестиционной платформы должна указываться информация в соответствии с требованиями, установленными подпунктами 13.1, 13.6 - 13.16 пункта 13 настоящего Порядка.

15. В разделе 8 Отчета оператором инвестиционной платформы должны указываться сведения об общем количестве выпусков (дополнительных выпусков) ценных бумаг, размещенных с использованием инвестиционной платформы, размещение которых было завершено в отчетном квартале, по состоянию на отчетную дату, указанную в абзаце третьем пункта 1 настоящего Порядка.

15.1. По строке 1 раздела 8 Отчета оператором инвестиционной платформы должны указываться:

в графе 3 - суммарное количество размещенных с использованием инвестиционной платформы выпусков всех ценных бумаг, номинальная стоимость которых выражена в валюте 1;

в графе 4 - суммарное количество размещенных с использованием инвестиционной платформы выпусков акций, номинальная стоимость которых выражена в валюте 1;

в графе 5 - суммарное количество размещенных с использованием инвестиционной платформы выпусков облигаций, номинальная стоимость которых выражена в валюте 1;

в графе 6 - суммарное количество размещенных с использованием инвестиционной платформы выпусков иных ценных бумаг, номинальная стоимость которых выражена в валюте 1.

В случае если иные ценные бумаги не имеют номинальной стоимости, в графе 6 строки 1 раздела 8 Отчета выпуски указанных ценных бумаг не учитываются.

15.2. По строке 2 раздела 8 Отчета оператором инвестиционной платформы должны указываться:

в графе 3 - суммарный объем размещенных с использованием инвестиционной платформы выпусков всех ценных бумаг, номинальная стоимость которых выражена в валюте 1;

в графе 4 - суммарный объем размещенных с использованием инвестиционной платформы выпусков акций, номинальная стоимость которых выражена в валюте 1;

в графе 5 - суммарный объем размещенных с использованием инвестиционной платформы выпусков облигаций, номинальная стоимость которых выражена в валюте 1;

в графе 6 - суммарный объем размещенных с использованием инвестиционной платформы выпусков иных ценных бумаг, номинальная стоимость которых выражена в валюте 1.

В случае если иные ценные бумаги не имеют номинальной стоимости, в графе 6 строки 2 раздела 8 Отчета выпуски указанных ценных бумаг не учитываются.

15.3. В строке 3 раздела 8 Отчета оператором инвестиционной платформы должен указываться цифровой код валюты 1, в которой выражена номинальная стоимость ценных бумаг, сведения о которых содержатся в строках 1 и 2 раздела 8 Отчета, согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ). В качестве валюты 1 оператором инвестиционной платформы должен быть указан российский рубль (цифровой код 643).

15.4. В графе 6 строки 4 раздела 8 Отчета оператором инвестиционной платформы должно указываться суммарное количество размещенных с использованием инвестиционной платформы выпусков иных ценных бумаг, не имеющих номинальной стоимости.

15.5. В строках 5 - 7 раздела 8 Отчета оператором инвестиционной платформы должны указываться сведения о размещенных с использованием инвестиционной платформы выпусках ценных бумаг, имеющих номинальную стоимость, выраженную в валюте, отличной от указанной в строке 3 раздела 8 Отчета.

15.6. Порядок заполнения строк 1 и 2 раздела 8 Отчета, установленный подпунктами 15.1 - 15.2 настоящего пункта в отношении ценных бумаг, номинальная стоимость которых выражена в валюте 1, распространяется на заполнение строк 5 и 6 раздела 8 Отчета в отношении ценных бумаг, номинальная стоимость которых выражена в валюте 2.

15.7. В строке 7 раздела 8 Отчета оператором инвестиционной платформы должен указываться цифровой код валюты 2, в которой выражена номинальная стоимость ценных бумаг, сведения о которых содержатся в строках 5 и 6 раздела 8 Отчета, согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).

16. В разделе 9 Отчета оператором инвестиционной платформы должны указываться сведения о количестве выпусков (дополнительных выпусков) ценных бумаг, размещаемых с использованием инвестиционной платформы, размещение которых не завершено на отчетную дату, указанную в абзаце третьем пункта 1 настоящего Порядка.

16.1. По строке 1 раздела 9 Отчета оператором инвестиционной платформы должны указываться:

в графе 3 - суммарное количество размещаемых с использованием инвестиционной платформы выпусков всех ценных бумаг, номинальная стоимость которых выражена в валюте 1;

в графе 4 - суммарное количество размещаемых с использованием инвестиционной платформы выпусков акций, номинальная стоимость которых выражена в валюте 1;

в графе 5 - суммарное количество размещаемых с использованием инвестиционной платформы выпусков облигаций, номинальная стоимость которых выражена в валюте 1;

в графе 6 - суммарное количество размещаемых с использованием инвестиционной платформы выпусков иных ценных бумаг, номинальная стоимость которых выражена в валюте 1.

В случае если иные ценные бумаги не имеют номинальной стоимости, в графе 6 строки 1 раздела 9 Отчета выпуски указанных ценных бумаг не учитываются.

16.2. По строке 2 раздела 9 Отчета оператором инвестиционной платформы должны указываться:

в графе 3 - суммарный объем размещаемых с использованием инвестиционной платформы выпусков всех ценных бумаг, номинальная стоимость которых выражена в валюте 1;

в графе 4 - суммарный объем размещаемых с использованием инвестиционной платформы выпусков акций, номинальная стоимость которых выражена в валюте 1;

в графе 5 - суммарный объем размещаемых с использованием инвестиционной платформы выпусков облигаций, номинальная стоимость которых выражена в валюте 1;

в графе 6 - суммарный объем размещаемых с использованием инвестиционной платформы выпусков иных ценных бумаг, номинальная стоимость которых выражена в валюте 1.

В случае если иные ценные бумаги не имеют номинальной стоимости, в графе 6 строки 2 раздела 9 Отчета выпуски указанных ценных бумаг не учитываются.

16.3. В строке 3 раздела 9 Отчета оператором инвестиционной платформы должен указываться цифровой код валюты 1, в которой выражена номинальная стоимость ценных бумаг, сведения о которых содержатся в строках 1 и 2 раздела 9 Отчета, согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ). В качестве валюты 1 оператором инвестиционной платформы должен быть указан российский рубль (цифровой код 643).

16.4. В графе 6 строки 4 раздела 9 Отчета оператором инвестиционной платформы должно указываться суммарное количество размещаемых с использованием инвестиционной платформы выпусков иных ценных бумаг, не имеющих номинальной стоимости.

16.5. В строках 5 - 7 раздела 9 Отчета должны указываться сведения о размещенных с использованием инвестиционной платформы выпусках ценных бумаг, имеющих номинальную стоимость, выраженную в валюте, отличной от указанной в строке 3 раздела 9 Отчета.

16.6. Порядок заполнения строк 1 и 2 раздела 9 Отчета, установленный подпунктами 16.1 - 16.2 настоящего пункта в отношении ценных бумаг, номинальная стоимость которых выражена в валюте 1, распространяется на заполнение строк 5 и 6 раздела 9 Отчета в отношении ценных бумаг, номинальная стоимость которых выражена в валюте 2.

16.7. В строке 7 раздела 9 Отчета оператором инвестиционной платформы должен указываться цифровой код валюты 2, в которой выражена номинальная стоимость ценных бумаг, сведения о которых содержатся в строках 5 и 6 раздела 9 Отчета, согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).