Раздел III. ДОКУМЕНТЫ ВНУТРЕННЕГО УЧЕТА

17. Документами внутреннего учета являются:

поручения клиента (в том числе требования клиента о возврате денежных средств);

журнал регистрации поручений клиентов;

требования брокера о внесении клиентом денежных средств или ценных бумаг в размере, достаточном для увеличения уровня маржи до ограничительного уровня маржи;

журнал учета направленных клиентам требований о внесении средств;

подтверждающие документы внутреннего учета;

регистры внутреннего учета профессионального участника;

акты сверок наличия денежных средств и ценных бумаг;

счета внутреннего учета профессионального участника;

отчеты клиентам;

иные документы, установленные Правилами ведения внутреннего учета Сделок профессионального участника.

18. Поручение клиента является документом, удостоверяющим получение распоряжения клиента на совершение сделки или операции с ценными бумагами, срочной сделки или операции с денежными средствами в интересах клиента (далее - поручение).

19. Поручение может быть представлено профессиональному участнику лично, с использованием почтовой или курьерской доставки, телеграфной, телетайпной, телефонной, факсимильной, электронной или иной связи, позволяющей установить, что поручение исходит от клиента.

Конкретный способ или способы предоставления поручений устанавливаются договором или иным соглашением, заключенным профессиональным участником с клиентом.

В случае, если форма подачи клиентом поручения не обеспечивает возможности его перевода на бумажный носитель, профессиональный участник заполняет соответствующие поля поручения в электронной форме и/или на бумажном носителе в течение рабочего дня.

20. Поручение на совершение сделки с ценными бумагами должно содержать:

20.1. наименование или уникальный код (номер) клиента;

20.2. номер договора на брокерское обслуживание или управление ценными бумагами;

20.3. дату и время (с указанием часов и минут) получения поручения;

20.4. вид сделки (покупка, продажа);

20.5. вид, категорию (тип), выпуск, транш, серию ценной бумаги;

20.6. наименование эмитента ценной бумаги;

20.7. количество ценных бумаг или однозначные условия его определения;

20.8. цену одной ценной бумаги или однозначные условия ее определения;

20.9. в случае, если поручение подается с целью совершения маржинальной сделки, - указание (обозначение), что поручение подается в целях совершения маржинальной сделки, а также (если клиент намерен использовать в целях совершения сделки часть ценных бумаг соответствующего типа, учитываемых на счете депо клиента, или часть денежных средств клиента, переданных клиентом брокеру) размер денежных средств и/или ценных бумаг клиента (в процентном или абсолютном выражении), за счет которых профессиональный участник осуществляет маржинальную сделку;

20.10. в случае, если подается поручение с целью совершения сделки РЕПО с ценными бумагами, поручение должно содержать указание на совершение сделки РЕПО;

20.11. срок действия поручения;

20.12. подпись клиента или иное обозначение (индекс, условное наименование), установленное договором с клиентом и Правилами ведения внутреннего учета Сделок профессионального участника, приравниваемое к подписи клиента. Если профессиональный участник самостоятельно заполняет поля поручения клиента в случае, предусмотренном абзацем третьим пункта 19 Порядка, подпись клиента проставляется на экземпляре поручения клиента в бумажной форме не позднее чем через месяц после получения поручения клиента профессиональным участником;

20.13. поручение клиента может содержать и иную информацию.

21. Поручение на совершение срочной сделки должно содержать:

наименование или уникальный код (номер) клиента;

номер договора на брокерское обслуживание или управление ценными бумагами;

дату и время (с указанием часов и минут) получения поручения;

вид срочной сделки (фьючерсный контракт, опцион);

вид сделки (покупка, продажа);

наименование (обозначение) фьючерсного контракта или опциона, принятое у организатора торговли на рынке ценных бумаг;

цену одного фьючерсного контракта (размер премии по опциону) или однозначные условия ее определения;

цену исполнения по опциону;

количество фьючерсных контрактов, опционов или однозначные условия его определения;

срок действия поручения;

подпись клиента или иное обозначение (индекс, условное наименование), установленное договором с клиентом и Правилами ведения внутреннего учета Сделок профессионального участника, приравниваемое к подписи клиента. Если профессиональный участник самостоятельно заполняет поля поручения клиента в случае, предусмотренном абзацем третьим пункта 19 Порядка, подпись клиента проставляется на экземпляре поручения клиента в бумажной форме не позднее чем через месяц после получения поручения клиента профессиональным участником;

поручение на совершение срочной сделки может содержать и иную информацию.

22. Профессиональный участник ведет журнал регистрации поручений клиентов, в который в день получения поручения должны вноситься:

номер поручения, присвоенный в соответствии с установленной Правилами ведения внутреннего учета Сделок профессионального участника системой нумерации;

наименование или уникальный код (номер) клиента;

номер и дата договора с клиентом (если уникальный код клиента не позволяет определить, во исполнение какого договора подано поручение);

дата и время (с указанием часов и минут) получения профессиональным участником поручения;

фамилия и инициалы или индивидуальный код сотрудника, зарегистрировавшего поручение (наименование электронной системы, используемой организацией для доставки поручений клиентов на совершение сделок с ценными бумагами - для поручений, переданных с использованием такой электронной системы);

журнал регистрации поручений клиентов может содержать и иную информацию.

23. Профессиональный участник обеспечивает ведение и хранение журнала регистрации поручений клиентов профессионального участника в соответствии с требованиями настоящего Порядка.

24. Профессиональный участник представляет по запросу клиента информацию о любом из данных ему поручений.

25. Основанием для внесения записей в регистры внутреннего учета являются подтверждающие документы внутреннего учета, к которым относятся:

договоры или иные документы, подтверждающие факт заключения (изменения, прекращения) договоров;

уведомления о перерегистрации ценных бумаг в реестре владельцев ценных бумаг;

акты приема - передачи ценных бумаг (для документарных ценных бумаг);

кассовые и банковские документы;

отчеты об исполнении операций депозитария;

иные документы, подтверждающие факты исполнения обязательств по сделкам;

отчеты организаторов торговли на рынке ценных бумаг и/или клиринговых организаций о Сделках, совершенных профессиональным участником, отчеты профессиональных участников о совершении Сделок в порядке поручения (комиссии), перепоручения (субкомиссии) (далее - Отчет профессиональному участнику);

распорядительные записки;

решения, предписания, приказы и иные акты органов государственной власти, а также судебные акты, являющиеся основанием для возникновения, изменения или прекращения гражданских прав и обязанностей.

26. Основанием для записи в регистрах внутреннего учета могут являться также документы, подтверждающие или опровергающие факты, связанные:

с заключением и исполнением Сделки, прекращением обязательств по Сделке по иным основаниям;

с изменением условий Сделки;

с проведением расчетов по Сделке;

с осуществлением прав, удостоверенных ценными бумагами;

с исполнением, изменением или прекращением договора, заключенного между профессиональным участником и клиентом, в целом или в какой-либо его части.

27. Распорядительная записка заполняется сотрудником профессионального участника, непосредственно заключившим сделку, или другим лицом, уполномоченным профессиональным участником, после заключения сделки с ценными бумагами, срочной сделки не позднее окончания рабочего дня, когда данная сделка была заключена.

28. Распорядительная записка может не составляться, если сделка совершена через организатора торговли на рынке ценных бумаг в рамках биржевых торгов или иного профессионального участника в порядке поручения (комиссии), перепоручения (субкомиссии), а также в случае совершения сделки на внебиржевом рынке при условии заключения сделки и подписания договора по данной сделке в течение одного рабочего дня.

Профессиональный участник должен составить распорядительную записку при совершении сделки без поручения клиента с целью погашения за счет полученных денежных средств и ценных бумаг задолженности клиента перед брокером, а также если сделка была заключена для принудительного закрытия позиций клиента профессионального участника при совершении срочных сделок.

29. Распорядительная записка по сделкам с ценными бумагами должна содержать:

номер распорядительной записки в соответствии с установленной Правилами ведения внутреннего учета Сделок профессионального участника нумерацией;

дату и время (с указанием часов и минут) составления распорядительной записки;

номер поручения и номер договора на брокерское обслуживание (номер договора по управлению ценными бумагами);

место заключения сделки с ценными бумагами (наименование организатора торговли или внебиржевой рынок);

дату и время (с указанием часов и минут) заключения сделки с ценными бумагами;

абзац исключен. - Постановление ФКЦБ РФ N 04-1/пс, Минфина РФ N 15н от 04.02.2004;

указание сторон по сделке с ценными бумагами;

тип сделки (собственная, брокерская, управление ценными бумагами);

вид сделки (покупка, продажа);

вид, категорию (тип), выпуск, транш, серию ценной бумаги;

наименование эмитента ценной бумаги;

количество ценных бумаг;

цену одной ценной бумаги;

абзац исключен. - Постановление ФКЦБ РФ N 04-1/пс, Минфина РФ N 15н от 04.02.2004;

валюту, в которой установлена цена на ценную бумагу;

валюту, в которой производятся расчеты по сделке с ценными бумагами;

валюту, в которой установлена цена на ценную бумагу;

валюту, в которой производятся расчеты по сделке с ценными бумагами;

указание на заключение маржинальной сделки (в случае заключения маржинальной сделки в интересах клиента брокера);

указание на заключение сделки РЕПО с ценными бумагами (в случае заключения сделки РЕПО);

ставку РЕПО или цену одной ценной бумаги по второй части сделки РЕПО (в случае заключения сделки РЕПО);

фамилию, инициалы и подпись, в случае составления распорядительной записки на бумажном носителе, или индивидуальный код (индекс, условное наименование) сотрудника профессионального участника, заключившего сделку, в случае составления распорядительной записки в электронной форме.

Распорядительная записка может содержать и иную информацию.

30. Распорядительная записка по срочным сделкам должна содержать:

номер распорядительной записки в соответствии с установленной Правилами ведения внутреннего учета Сделок профессионального участника нумерацией;

дату и время (с указанием часов и минут) составления распорядительной записки;

номер поручения и номер договора на брокерское обслуживание (номер договора по доверительному управлению ценными бумагами);

место заключения сделки (наименование организатора торговли);

дату и время (с указанием часов и минут) заключения сделки;

тип сделки (собственная, брокерская, доверительное управление ценными бумагами);

вид срочной сделки (фьючерсный контракт, опцион);

наименование (обозначение) фьючерсного контракта или опциона, принятое у организатора торговли;

вид сделки (покупка, продажа);

цену одного фьючерсного контракта (размер премии по опциону);

цену исполнения по опциону;

количество фьючерсных контрактов, опционов;

валюту цены по фьючерсным контрактам / премии по опциону;

валюту, в которой производятся расчеты по срочной сделке;

фамилию, инициалы и подпись, в случае составления распорядительной записки на бумажном носителе, или индивидуальный код (индекс, условное наименование) сотрудника профессионального участника, заключившего сделку, в случае составления распорядительной записки в электронной форме.

Распорядительная записка по срочным сделкам может содержать и иную информацию.

31. В случае совершения профессиональным участником сделки через торговую систему организатора торговли, предусматривающую возможность установления при заключении сделки различных условий перехода прав на ценные бумаги и условий оплаты ценных бумаг, а также в рамках внебиржевых торгов распорядительная записка должна дополнительно к сведениям, указанным в пункте 30 настоящего Порядка, содержать:

условия перехода прав на ценные бумаги;

условия оплаты ценных бумаг, являющихся предметом сделки;

условия перехода прав на ценные бумаги по второй части сделки РЕПО (в случае заключения сделки РЕПО);

условия оплаты ценных бумаг, являющихся предметом сделки, по второй части сделки РЕПО (в случае заключения сделки РЕПО).