5. Проспект облигаций

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 12.02.2003 N 03-11/пс)

5.1. Государственная регистрация выпуска облигаций должна сопровождаться регистрацией их проспекта в случае:

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 12.02.2003 N 03-11/пс)

5.1.1. Открытой подписки.

5.1.2. Закрытой подписки на облигации, если число их приобретателей превышает 500 и (или) номинальная стоимость выпуска (объем эмиссии) облигаций превышает 50 тысяч минимальных размеров оплаты труда на дату утверждения решения о выпуске облигаций.

5.1.3. Конвертации облигаций, если число владельцев облигаций, в которые осуществляется конвертация, превышает 500 и (или) номинальная стоимость выпуска (объем эмиссии) облигаций превышает 50 тысяч минимальных размеров оплаты труда на дату утверждения решения о выпуске облигаций.

5.2. Проспект облигаций должен соответствовать приложению 5 к настоящим Стандартам и решению о выпуске облигаций.

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 12.02.2003 N 03-11/пс)

5.3. Проспект облигаций акционерного общества утверждается советом директоров (наблюдательным советом) этого акционерного общества.

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 12.02.2003 N 03-11/пс)

Проспект облигаций акционерного общества с числом акционеров - владельцев голосующих акций менее пятидесяти утверждается общим собранием акционеров в случае, если функции совета директоров (наблюдательного совета) осуществляет в соответствии с уставом общее собрание акционеров.

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 12.02.2003 N 03-11/пс)

Проспект облигаций общества с ограниченной ответственностью утверждается общим собранием участников этого общества с ограниченной ответственностью или советом директоров, если это предусмотрено его уставом.

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 12.02.2003 N 03-11/пс)

Проспект облигаций иных юридических лиц утверждается органом этого юридического лица, имеющим в соответствии с федеральными законами, указами Президента Российской Федерации, постановлениями Правительства Российской Федерации и учредительными документами полномочия на принятие решения о размещении облигаций, если иное не установлено его учредительными документами.

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 12.02.2003 N 03-11/пс)

Проспект облигаций прошивается, подписывается уполномоченными лицами (руководителем эмитента, главным бухгалтером) и скрепляется печатью эмитента, его страницы нумеруются.

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 12.02.2003 N 03-11/пс)

Абзац исключен. - Постановление ФКЦБ РФ от 12.02.2003 N 03-11/пс.

В случае, когда бухгалтерская (финансовая) отчетность эмитента подлежит обязательной ежегодной проверке аудитором, для подтверждения проведения такой проверки проспект подписывается также руководителем аудиторской фирмы (аудитором), осуществившей проверку финансового положения эмитента, и скрепляется печатью соответствующей аудиторской фирмы (аудитора). На титульном листе проспекта облигаций должно быть указано: "Проведен аудит бухгалтерской отчетности за ... год (годы)".

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 12.02.2003 N 03-11/пс)

В случае, если содержащаяся в проспекте облигаций бухгалтерская отчетность эмитента за разные годы заверена разными аудиторскими фирмами (аудиторами), то проспект облигаций должен быть подписан руководителями этих аудиторских фирм (аудиторами), либо руководителем аудиторской фирмы (аудитором), осуществившей проверку годовой бухгалтерской отчетности эмитента за последний финансовый год, который вправе взять на себя ответственность за подписание проспекта, включающего в себя бухгалтерскую отчетность за предыдущие годы. В таких случаях на титульном листе проспекта облигаций может быть указано в отношении всей представленной в проспекте годовой бухгалтерской отчетности: "Проведен аудит бухгалтерской отчетности за ... год (годы). Прочая информация о финансовом положении эмитента, содержащаяся в разделе "Данные о финансовом положении эмитента", рассмотрена на предмет ее непротиворечивости, во всех существенных аспектах, данным проаудированной бухгалтерской отчетности за ... год (годы)".

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 12.02.2003 N 03-11/пс)

В случае, если содержащаяся в проспекте облигаций годовая бухгалтерская отчетность эмитента за какой-либо год (годы) не может быть подтверждена проверившим ее аудитором или аудитором, осуществившим проверку годовой бухгалтерской отчетности эмитента за последний финансовый год, то такая отчетность должна быть проверена другим аудитором, о чем указывается в тексте проспекта облигаций, а на титульном листе ставится печать и подпись аудитора, осуществившего проверку.

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 12.02.2003 N 03-11/пс)

Проспект облигаций может быть подписан финансовым консультантом на рынке ценных бумаг, независимым оценщиком и юридическим консультантом, а в случае присвоения эмитенту и (или) его облигациям кредитного рейтинга рейтинговым агентством, признанным в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, - также таким рейтинговым агентством.

(абзац введен Постановлением ФКЦБ РФ от 12.02.2003 N 03-11/пс)

В случае размещения облигаций путем открытой подписки проспект облигаций должен быть подписан финансовым консультантом на рынке ценных бумаг.

(абзац введен Постановлением ФКЦБ РФ от 12.02.2003 N 03-11/пс)

При подписании проспекта облигаций финансовым консультантом на рынке ценных бумаг на титульном листе проспекта облигаций должно быть указано:

(абзац введен Постановлением ФКЦБ РФ от 12.02.2003 N 03-11/пс)

"Настоящим подтверждается достоверность и полнота всей информации, содержащейся в настоящем проспекте облигаций, за исключением части, подтвержденной аудитором и (или) оценщиком. Финансовый консультант на рынке ценных бумаг при наличии его вины несет солидарно с иными лицами, подписавшими настоящий проспект облигаций, субсидиарную с эмитентом ответственность за ущерб, причиненный владельцу облигаций вследствие содержащейся в настоящем проспекте облигаций недостоверной, неполной и (или) вводящей в заблуждение информации.".

(абзац введен Постановлением ФКЦБ РФ от 12.02.2003 N 03-11/пс)

В случае размещения облигаций с обеспечением проспект облигаций должен быть подписан лицом, предоставившим такое обеспечение.

(абзац введен Постановлением ФКЦБ РФ от 12.02.2003 N 03-11/пс)

В случае, если для определения рыночной стоимости облигаций, размещаемых путем подписки, привлекался независимый оценщик, проспект облигаций должен быть подписан оценщиком, осуществившим оценку рыночной стоимости размещаемых облигаций.

(абзац введен Постановлением ФКЦБ РФ от 12.02.2003 N 03-11/пс)

В случае, когда независимым оценщиком, привлеченным для определения рыночной стоимости размещаемых облигаций, является профессиональный участник рынка ценных бумаг, совмещающий брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг с оценочной деятельностью и оказанием услуг финансового консультанта на рынке ценных бумаг, проспект облигаций подписывается финансовым консультантом на рынке ценных бумаг с указанием на то, что он является независимым оценщиком.

(абзац введен Постановлением ФКЦБ РФ от 12.02.2003 N 03-11/пс)

5.4. Проспект составляется в трех экземплярах. В случае, если ведение реестра владельцев облигаций выпуска должно осуществляться регистратором, или в случае помещения облигаций на централизованное хранение в депозитарий один экземпляр проспекта облигаций хранится у регистратора или депозитария. В случае расхождений в тексте экземпляров проспекта облигаций истинными считаются тексты документов, хранящиеся в регистрирующем органе.

(в ред. Постановлений ФКЦБ РФ от 11.09.2002 N 38/пс, от 12.02.2003 N 03-11/пс)

5.5. Проспект облигаций может быть подготовлен в отношении одного или нескольких выпусков облигаций, государственная регистрация которых осуществляется одновременно.

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 12.02.2003 N 03-11/пс)

5.6. В случае открытой подписки на облигации эмитент обязан обеспечить доступ к информации, содержащейся в проспекте, и опубликовать уведомление о порядке раскрытия информации в периодическом печатном издании с тиражом не менее 50 тысяч экземпляров.

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 12.02.2003 N 03-11/пс)

Доступ к информации, содержащейся в проспекте облигаций, должен быть обеспечен эмитентом путем помещения копий зарегистрированного проспекта облигаций в местах, определенных эмитентом облигаций в решении о выпуске облигаций и указанных в рекламных сообщениях эмитента, адресованных потенциальным приобретателям облигаций, а также путем предоставления возможности ознакомления с оригинальным экземпляром проспекта облигаций в месте, указанном эмитентом в решении о выпуске облигаций.

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 12.02.2003 N 03-11/пс)

Дополнительно доступ к информации, содержащейся в проспекте облигаций, может быть обеспечен путем:

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 12.02.2003 N 03-11/пс)

размещения полного текста зарегистрированного проспекта облигаций на странице (вэб-сайте) эмитента в сети "Интернет" с указанием адреса этой страницы в рекламных сообщениях;

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 12.02.2003 N 03-11/пс)

опубликования полного текста зарегистрированного проспекта облигаций в периодическом печатном издании (изданиях);

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 12.02.2003 N 03-11/пс)

рассылки или предоставления в иной форме полного текста зарегистрированного проспекта облигаций лицам, выразившим свою заинтересованность в приобретении облигаций выпуска.

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 12.02.2003 N 03-11/пс)

5.7. В случае закрытой подписки на облигации, требующей регистрации их проспекта, уведомление о порядке раскрытия информации о выпуске облигаций должно быть опубликовано в "Приложении к Вестнику ФКЦБ России", а также в периодическом печатном издании, распространяемом по месту нахождения эмитента, либо по иному месту, определенному эмитентом. В случае, если число лиц, среди которых эмитент намерен разместить облигации, составляет менее 500, опубликование уведомления о порядке раскрытия информации о выпуске облигаций может быть заменено направлением указанного уведомления каждому из таких лиц.

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 12.02.2003 N 03-11/пс)

В случае размещения облигаций путем конвертации, требующего регистрации их проспекта, уведомление о порядке раскрытия информации о выпуске облигаций должно быть опубликовано в "Приложении к Вестнику ФКЦБ России".

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 12.02.2003 N 03-11/пс)

5.8. Уведомление о порядке раскрытия информации о выпуске облигаций должно включать в себя следующие сведения и информацию:

наименование, место нахождения, почтовый адрес, организационно-правовую форму эмитента;

наименование органа, осуществившего государственную регистрацию выпуска облигаций, место его нахождения, дату государственной регистрации и государственный регистрационный номер, присвоенный выпуску;

возможность доступа к информации, содержащейся в проспекте облигаций, способами, установленными в пункте 5.6 настоящих Стандартов (с указанием адресов, по которым можно ознакомиться с полным текстом зарегистрированного проспекта облигаций, и адреса размещения текста проспекта в сети "Интернет");

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 12.02.2003 N 03-11/пс)

принятие эмитентом на себя обязательства по раскрытию информации в форме ежеквартального отчета эмитента эмиссионных ценных бумаг и сообщений о существенных фактах (событиях и действиях), затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность эмитента в случаях и порядке, предусмотренных нормативными актами Федеральной комиссии;

возможность доступа к информации, содержащейся в зарегистрированном отчете об итогах выпуска облигаций.

5.9. В случае, если государственная регистрация выпуска облигаций, размещаемых путем подписки, сопровождалась регистрацией проспекта облигаций, возможность ознакомления с проспектом облигаций, в том числе со всеми зарегистрированными изменениями и дополнениями к нему, должна быть предоставлена каждому приобретателю размещаемых облигаций до заключения договора.

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 12.02.2003 N 03-11/пс)