Раздел 3. Инкассация денежной наличности предприятий Министерства связи СССР

Раздел 3. Инкассация денежной наличности предприятий

Министерства связи СССР

156. Наличные деньги от узлов и кустовых отделений связи учреждения банков принимают в общеустановленном порядке в дневные и вечерние кассы. Сверхлимитные остатки денег отделений, узлов и кустовых отделений связи могут сдаваться в сумках.

Сумки отделений связи с вложением денежной наличности менее 300 рублей принимаются и пересчитываются соответственно узлами или кустовыми отделениями связи.

Снабжение предприятий связи сумками производится Министерством связи СССР.

На сумках, помимо закрепленного номера, должно быть указано полное наименование узла или отделения связи.

157. Узлы и отделения связи, денежная наличность которых сдается в сумках, представляют учреждениям банков образцы оттисков пломбиров или сургучных печатей, которыми будут опечатываться (опломбировываться) сумки с деньгами.

Образцы оттисков печатей (пломб) отделений связи заверяются узлами связи, а образцы оттисков печатей (пломб) узлов связи - учреждениями банков, принимающими денежную наличность. Заверка производится путем наложения пломбы (печати) учреждения банка на шпагат с пломбой (печатью) узла связи.

158. Сумки с денежной наличностью и накладные к ним узлы или кустовые отделения связи сдают в учреждения банков при реестрах (Приложение N 13), составляемых в трех экземплярах.

Реестр подписывается начальником или его заместителем и начальником цеха (участка) и заверяется оттиском календарного штемпеля. К первому экземпляру реестра, который сдается в учреждение банка, прилагаются экземпляры накладных 0402006 по каждой сумке.

159. Прием сумок с денежной наличностью предприятий связи, их вскрытие и пересчет в учреждениях банков, имеющих кассы пересчета, производится в порядке, указанном в п. п. 37, 38, 46 - 50.

160. Учреждения банков, не имеющие касс пересчета, оформляют операции по приему сумок с денежной наличностью предприятий связи в порядке, установленном для дневных и вечерних касс. При этом узлы или кустовые отделения связи реестров на сдаваемые сумки не составляют, а взамен объявлений на взнос наличных денег предъявляют операционным работникам для записи в кассовый журнал накладные к указанным сумкам.

В тех случаях, когда в учреждениях банков совершение операций производится одним кассиром (без бухгалтера - контролера) с применением контрольного аппарата, накладные к сумкам с денежной наличностью предприятий связи предъявляются представителем предприятия связи непосредственно кассиру учреждения банка.

Вскрытие сумок и пересчет денежной наличности кассиром производятся в присутствии представителя узла или кустового отделения связи.

При выявлении излишка или недостачи денег составляется акт за подписями кассира учреждения банка и представителя предприятия связи.

На суммы принятых денег учреждение банка выписывает и выдает представителю предприятия связи одну квитанцию 0402004. В квитанции указываются: фамилия и инициалы представителя предприятия связи, количество препроводительных ведомостей и сумма принятых денег.

161. Учреждениям банков, не имеющим касс пересчета, предоставляется право, по согласованию с предприятиями связи, производить вечерними кассами прием сумок с денежной наличностью по реестрам установленной формы, при условии пересчета денежной наличности из этих сумок утром следующего дня кассирами учреждения банка в присутствии представителей предприятий связи в порядке, указанном в п. 160. В этих случаях кассир принимает сумки с проверкой их целости и соответствия оттисков пломбиров (печатей) заявленным образцам. В приеме сумок представителю предприятия связи выдается временная расписка (на вторых экземплярах реестров), заверенная печатью кассы или оттиском штампа контрольного аппарата без указания суммы сданных денег, которая утром следующего рабочего дня, после пересчета денег, должна быть возвращена банку представителем предприятия связи и заменена в соответствии с п. 160 на квитанцию 0402004. Указанный экземпляр реестра с проставленным на нем номером выданной квитанции 0402004 хранится в кассовых документах дня.